Una coalición que representa al Servicio de Impuestos Internos, las agencias tributarias estatales y el espectro de la industria tributaria del país anunció hoy un nuevo esfuerzo conjunto para combatir el aumento de estafas y planes fraudulentos que amenazan a los contribuyentes y los sistemas tributarios.

El nuevo esfuerzo combinado resulta de una variedad de estafas que se intensificaron durante la pasada temporada de presentación de impuestos y que tenían como objetivo explotar a los contribuyentes vulnerables y al mismo tiempo enriquecer a los estafadores y promotores.

Convocada a petición del comisionado del IRS, Danny Werfel, la coalición de agencias tributarias federales y estatales junto con compañías financieras y de software, así como asociaciones profesionales nacionales de impuestos, acordaron un enfoque triple. Trabajarán para ampliar el alcance y la educación acerca de estafas emergentes, desarrollarán nuevos enfoques para identificar declaraciones potencialmente fraudulentas en el momento de la presentación, y crearán mejoras de infraestructura para proteger a los contribuyentes, así como a los sistemas tributarios federales, estatales y de la industria.

El nuevo grupo de trabajo se llamará Coalición contra amenazas de estafas y planes fraudulentos (CASST, por sus siglas en inglés).

«En todo el espectro del sistema tributario, hemos visto una marea creciente de estafas y planes fraudulentos que intentan explotar a los contribuyentes y encontrar brechas en las defensas del gobierno y la industria,” dijo Werfel. “Este nuevo enfoque de colaboración permitirá a los sectores público y privado unir nuestro peso contra esta amenaza. Haremos más para trabajar en estrecha colaboración, compartir información más rápido, responder rápidamente a las amenazas y alertar rápidamente al público acerca de amenazas nuevas y emergentes. Nuestro objetivo es tener un efecto masivo en este problema en expansión que se propaga en las redes sociales y a través de estafadores.”

El nuevo proyecto CASST cuenta con un amplio apoyo en toda la comunidad tributaria del país. Además del IRS, otros participantes incluyen agencias tributarias estatales representadas por la Federación de Administradores Tributarios, así como las industrias financieras y de software líderes que trabajan en el espacio tributario y organizaciones profesionales tributarias nacionales clave. El Consejo para el Avance de la Comunicación de Ingresos Electrónicos, la Asociación Nacional de Procesadores de Impuestos Computarizados y la Coalición Estadounidense por los Derechos de los Contribuyentes se encuentran entre los que se han sumado para apoyar la iniciativa. En total, más de 60 grupos diferentes del sector privado se han sumado a la iniciativa, ya sea individualmente o como parte de un grupo.

«Los miembros de la FTA se dedican a proteger a los contribuyentes de ataques fraudulentos al ecosistema tributario del país,” dijo la directora ejecutiva de la Federación de Administradores Tributarios, Sharonne Bonardi. «Estamos comprometidos a continuar nuestros esfuerzos de colaboración trabajando con el IRS, la industria y otras partes interesadas para implementar estrategias que permitan la detección, prevención y mitigación proactiva de estafas y planes fraudulentos implementados por estafadores con la intención de defraudar a las agencias tributarias.”

La nueva coalición es una consecuencia del esfuerzo de la Cumbre de Seguridad, y si bien el nuevo esfuerzo de colaboración no reemplazará a la Cumbre, la coalición de estafas seguirá estrechamente el modelo de la Cumbre. La Cumbre de Seguridad fue lanzada en 2015 por los mismos grupos para frenar el crecimiento del robo de identidad relacionado con los impuestos. El esfuerzo combinado mejoró el intercambio de información entre los grupos, identificó enfoques comunes para combatir el robo de identidad relacionado con los impuestos, mejoró las defensas del sistema tributario interno y llevó a cabo amplias campañas de concienciación pública para contribuyentes y profesionales tributarios. Si bien el robo de identidad relacionado con los impuestos sigue siendo una preocupación, las protecciones mejoradas han protegido a millones de contribuyentes y han evitado miles de millones de dólares en pagos fraudulentos.

Para este nuevo proyecto contra las estafas, el grupo de trabajo de CASST ha acordado principios de alto nivel. El propósito del grupo será proteger mejor a los contribuyentes de ser víctimas de personas sin escrúpulos aprovechando las relaciones multilaterales en todo el ecosistema tributario para minimizar la presentación de declaraciones de impuestos fraudulentas.

«CERCA se complace en trabajar con el IRS y los estados para combatir la proliferación de estafas y fraudes que están victimizando a millones de estadounidenses,” dijo Shannon Bond, presidente del Consejo para el Avance de la Comunicación de Ingresos Electrónicos, CERCA. CERCA representa a las empresas en las industrias de software y preparación de impuestos, así como grupos de servicios financieros y otros en la comunidad tributaria. “Continuando nuestra larga asociación con el IRS, CERCA está hombro con hombro tanto con el gobierno federal como con los estados para reducir el fraude de primera parte, que amenaza la viabilidad de los sistemas tributarios y pone en peligro a los contribuyentes vulnerables.”

Durante la última temporada de impuestos, se ha visto un aumento en la actividad relacionada con una variedad de estafas y fraudes que perjudican a los contribuyentes, incluido el Crédito tributario por combustible, los impuestos sobre el empleo doméstico y el Crédito por licencia familiar y por enfermedad. El IRS ha visto cientos de miles de reclamaciones dudosas en las que parece que los contribuyentes reclaman créditos para los que no son elegibles, lo que lleva a demoras en los reembolsos y a la necesidad de que los contribuyentes demuestren que tienen documentación legítima para respaldar estas reclamaciones.

Se siguen viendo muchas otras estafas y fraudes circulando en las redes sociales y se destacan a través de esfuerzos que incluyen la lista anual de la Docena Sucia del IRS y las alertas de los socios de la Cumbre de Seguridad. El nuevo enfoque aumentará los esfuerzos de colaboración para generar conciencia y educación sobre los esquemas, no solo durante la temporada de impuestos sino durante todo el año.

Con las nuevas iniciativas contra estafas y planes fraudulentos, el IRS, los estados y el sector privado trabajarán para implementar nuevas protecciones para la temporada de presentación de impuestos de 2025. El esfuerzo combinado es particularmente importante porque el grupo ha visto casos en los que los estafadores buscan puntos débiles en los sistemas gubernamentales y el sector privado para explotarlos. El esfuerzo combinado mejorará las defensas tanto en el sector público como en el privado con el objetivo de dificultar que los estafadores introduzcan declaraciones de impuestos incorrectas o falsas en el sistema.

El grupo también trabajará para realizar cambios estructurales a largo plazo para mejorar fundamentalmente la capacidad de identificar y detener las estafas. Esto incluye trabajar para mejorar la validación de EFIN y PTIN y nuevos pasos para combatir a los «preparadores fantasma«, que preparan declaraciones de impuestos a cambio de un honorario y no firman de ninguna manera una declaración de impuestos ni revelan su papel en la declaración de impuestos como preparadores. En muchos casos, se trata de reembolsos de impuestos inflados que conducen a millones en pérdidas de ingresos y agregan riesgo para los contribuyentes que presentan reclamaciones potencialmente incorrectas con solo el nombre de la persona asociada a la declaración de impuestos.

Press: IRS-2024-215SP, 16 de agosto de 2024

WASHINGTON — En la cuarta parte de una serie especial de verano, los socios de la Cumbre de Seguridad les recordaron hoy a los profesionales de impuestos y a los contribuyentes del programa especial PIN para la Protección de la Identidad del IRS y las cuentas en línea del IRS que pueden ayudar a proteger contra el robo de identidad relacionado con los impuestos.

Estas dos herramientas ayudan a proteger contra la amenaza del robo de identidad relacionado con los impuestos, tanto para los contribuyentes que se inscriben como para los profesionales de impuestos que poseen su información tributaria confidencial.

Los PIN para la protección de la identidad, también conocidos como IP PINs, sirven como una defensa fundamental contra los ladrones de identidad. El IRS alienta a todos los profesionales de impuestos y a los contribuyentes a establecer su cuenta en línea del IRS que les permita acceder a la información de la cuenta del IRS en línea, pero también protege contra los estafadores que intentan engañar a los profesionales de impuestos y a los contribuyentes para que creen dicha cuenta.

«Para protegerse contra las amenazas continuas y cambiantes de los ladrones de identidad, estas dos herramientas especiales brindan una capa adicional de seguridad para los contribuyentes y profesionales de impuestos,” dijo el comisionado del IRS, Danny Werfel. «El IRS y la Cumbre de Seguridad instan a las personas a inscribirse tanto para obtener un IP PIN como para la cuenta en línea para ayudar a proteger su valiosa información y evitar problemas tributarios en el futuro.”

El IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria del país, trabajando juntos como la Cumbre de Seguridad, necesitan asistencia de profesionales tributarios para informar a sus clientes que los IP PIN y la cuenta en línea del IRS están disponibles para cualquiera que pueda verificar su identidad.

Además de inscribirse en el programa IP PIN, el IRS anima a todas las personas a establecer su cuenta en línea del IRS. Hacerlo no solo brinda acceso a la información de la cuenta del IRS que ahora está disponible en línea, sino que también protege contra los estafadores que intentan engañar a los profesionales de impuestos y a los contribuyentes para que creen dicha cuenta. Los profesionales de impuestos también tienen acceso a la Cuenta para profesionales de impuestos.

Esta es la cuarta semana de una serie de verano de ocho partes Proteja a sus clientes, protéjase a sí mismo, parte de un esfuerzo educativo anual de la Cumbre de Seguridad, un grupo que incluye profesionales de impuestos, socios de la industria, agencias tributarias estatales y el IRS. La asociación público-privada ha trabajado desde 2015 para proteger el sistema tributario contra el fraude y el robo de identidad relacionado con los impuestos.

La seguridad es un tema clave del Foro Tributario Nacional (en inglés), que se llevará a cabo en cinco ciudades este verano en todo Estados Unidos. Además de la serie de ocho comunicados de prensa, el componente de seguridad de los profesionales tributarios se presentará en los foros, que son eventos de tres días de educación continua. Los foros continúan hoy en Orlando, aunque el evento ya está agotado, y continuarán la semana del 13 de agosto en Baltimore, el 20 de agosto en Dallas y el 10 de septiembre en San Diego. El IRS les recuerda a los profesionales de impuestos que las fechas límite de inscripción para los foros de Baltimore y Dallas se acercan rápidamente, ya que en San Diego también se agotaron las entradas.

Más de 10.4 millones de contribuyentes han tomado medidas para obtener un IP PIN, un número de seis dígitos que, una vez emitido a un contribuyente, debe incluirse en su declaración de impuestos antes de presentarla electrónicamente. Muchos, muchos más contribuyentes deberían considerar adquirir uno para agregar otra capa de protección contra el robo de identidad.

Para hacerlo, los contribuyentes deben visitar la herramienta en línea Obtenga un IP PIN del IRS. Hacer eso establecerá el acceso de un contribuyente a su cuenta en línea del IRS, lo que los hará menos propensos a ser víctimas de fraudes de ingeniería social que engañan a los contribuyentes para que establezcan una cuenta en línea del IRS controlada por un estafador.

A partir de este verano, los contribuyentes que se inscriban en el programa tendrán la posibilidad de cancelar su inscripción si por algún motivo deciden que ya no quieren participar en el futuro.

ETAAC señala que el IP PIN “bloquea efectivamente” a muchos estafadores

El Comité Asesor de Administración Tributaria Electrónica, o ETAAC, vuelve a destacar este año (en inglés) la importancia del IP PIN para los contribuyentes y profesionales de impuestos, haciéndose eco de respaldos anteriores del mismo grupo asesor independiente del IRS.

«El método IP PIN proporciona una fuerte protección contra el fraude de reembolso de impuestos por identidad robada y efectivamente impide que muchos estafadores presenten declaraciones electrónicas con el número de seguro social de ese contribuyente,” dice el informe anual de ETAAC al Congreso.

Pero el informe añade que los IP PINS deberían usarse más ampliamente, calificándolos de una herramienta que se pasa por alto en la lucha contra el fraude. Subrayando este punto, el informe de ETAAC dijo que solo 525,000 de contribuyentes optaron por el programa IP PIN en 2022, aunque la Comisión Federal de Comercio recibió más de 1.1 millones de informes de robo de identidad ese mismo año.

La importancia del PIN de IP de una persona puede ser un objetivo tentador para los ladrones de identidad, dada la fuerza inherente de los IP PINs. Los socios de la Cumbre instaron a los contribuyentes y profesionales de impuestos a tener cuidado y proteger el IP PIN de los ladrones de identidad, y tomaron nota de estos consejos clave:

• Los contribuyentes deben compartir su IP PIN únicamente con su proveedor de impuestos de confianza.
• Los profesionales de impuestos nunca deben almacenar los IP PINs de los clientes en sistemas informáticos. Esto reduce el riesgo para los contribuyentes si el sistema de un profesional de impuestos se ve comprometido por un ladrón de identidad o un ciberataque.
• El IRS nunca llamará, enviará correos electrónicos ni mensajes de texto a los contribuyentes ni a los profesionales de impuestos para solicitar el IP PIN. Esta es una señal de una estafa.

Los profesionales de impuestos que experimentan un robo de datos pueden ayudar a los clientes instándolos a obtener rápidamente un IP PIN. Incluso si un ladrón ya ha presentado una declaración fraudulenta, un IP PIN aún ofrecería protección para años posteriores y evitaría que los contribuyentes sean víctimas repetidas del robo de identidad relacionado con los impuestos.

Datos clave acerca de los IP PINs

Aquí hay algunas otras cosas que los contribuyentes y los profesionales de impuestos deben saber acerca del IP PIN:

• Es un número de seis dígitos conocido sólo por el contribuyente y el IRS.
• El programa de inscripción voluntaria es voluntario, aunque se recomienda encarecidamente.
• En casos de robo de identidad comprobado, se asigna un IP PIN al contribuyente para que lo use en declaraciones futuras.
• El IP PIN debe ingresarse en la declaración de impuestos electrónica cuando lo solicite el producto de software o en una declaración impresa junto a la línea de firma.
• El IP PIN es válido por un año calendario; cada año se genera un nuevo IP PIN.
• Sólo los contribuyentes que puedan verificar sus identidades podrán obtener un IP PIN.
• Los usuarios de IP PIN nunca deben compartir su número con nadie más que con el IRS y su proveedor confiable de preparación de impuestos. El IRS nunca llamará, enviará correos electrónicos ni enviará mensajes de texto para solicitar el IP PIN.
• Los profesionales de impuestos no pueden obtener un IP PIN en nombre de los clientes. Los contribuyentes deben obtener su propio IP PIN.

Los contribuyentes tienen la oportunidad de optar por no participar si previamente optaron por participar en el programa. Los contribuyentes que sean víctimas confirmadas de robo de identidad no tendrán la opción de excluirse del programa.

Cómo obtener un IP PIN

Para obtener un PIN de IP, la mejor opción es comenzar en Obtenga un IP PIN. Los contribuyentes deben validar sus identidades a través de ID.me para acceder a la herramienta y a su IP PIN. Antes de intentar este proceso exhaustivo, el IRS recomienda a los contribuyentes que primero consulten Cómo inscribirse para obtener las herramientas de autoayuda en línea del IRS.

Si los contribuyentes no pueden validar su identidad en línea y si sus ingresos son inferiores a $79,000 para individuos o $158,000 para parejas casadas, pueden presentar el Formulario 15227, Solicitud de un Número de Identificación Personal para la Protección de la Identidad (IP PIN) PDF. El IRS llamará al número de teléfono proporcionado en el Formulario 15227 para validar su identidad. Una vez verificado, el contribuyente recibirá un IP PIN a través del Servicio Postal de EE. UU. dentro de cuatro a seis semanas.

Los contribuyentes que no puedan validar sus identidades en línea o por teléfono con un empleado del IRS después de presentar un Formulario 15227, o que no sean elegibles para presentar un Formulario 15227, pueden llamar al IRS para programar una cita en un Centro de Asistencia al Contribuyente. Deberán traer un documento de identificación con fotografía y otro documento de identificación para acreditar su identidad. Una vez verificado, el contribuyente recibirá un IP PIN a través del Servicio Postal de EE. UU. dentro de tres semanas.

El proceso de IP PIN para víctimas confirmadas de robo de identidad permanece sin cambios. Estas víctimas recibirán automáticamente un IP PIN cada año.

Press: IRS-2024-200SP, 30 de julio de 2024