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8 de agosto de 2023

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Contribuyentes tendrán opción de no usar papel para correspondencia del IRS para temporada de impuestos de 2024; IRS logrará procesamiento sin papel para todas las declaraciones para temporada de impuestos de 2025

FS-2023-18SP, agosto de 2023

Iniciativa de procesamiento sin papel del IRS eliminará hasta 200 millones de hojas de papel anualmente, reducirá tiempo de procesamiento a la mitad y acelerará reembolsos

Los procesos a base de papel han obstaculizado durante mucho tiempo al IRS y frustrado a los contribuyentes. Los desafíos creados por el papel son dobles: los contribuyentes no pueden enviar digitalmente muchos formularios y correspondencia más allá de su declaración de impuestos 1040 anual, y el IRS no puede procesar digitalmente las declaraciones de impuestos en papel que recibe. Durante décadas, los contribuyentes tenían que responder a los avisos de asuntos como la verificación de documentos por correo, y los empleados del IRS tenían que ingresar manualmente los números de las declaraciones en papel en las computadoras, un dígito a la vez, lo que generaba retrasos significativos para los contribuyentes y desafíos para el personal del IRS.

El IRS recibe alrededor de 76 millones de formularios y declaraciones de impuestos en papel, y 125 millones de piezas de correspondencia, respuestas a avisos y formularios no tributarios cada año, y su capacidad limitada para aceptar estos formularios digitalmente o digitalizar el papel que recibe ha impedido que el IRS entregue el servicio de clase mundial que merecen los contribuyentes. El IRS también tiene más de mil millones de documentos históricos, cuyo almacenamiento cuesta $40 millones al año.

Gracias a los recursos de la Ley de Reducción de la Inflación, los contribuyentes ahora pueden responder a más avisos en línea, y el IRS ha logrado un progreso significativo en la adopción de nueva tecnología que automatiza el escaneo de millones de declaraciones en papel. Como próxima fase de su modernización, el IRS está acelerando los esfuerzos de procesamiento sin papel. Con los recursos de la IRA, el IRS está lanzando un plan ambicioso para garantizar que, para la temporada de presentación de impuestos de 2024, los contribuyentes puedan dejar de usar papel si así lo desean, y para la temporada de presentación de impuestos de 2025, el IRS logrará un procesamiento sin papel digitalizando todos los documentos presentados en papel cuando los reciba. En efecto, esto significa que todo el papel se convertirá en formato digital tan pronto como llegue al IRS.

Temporada de presentación de impuestos 2024: contribuyentes podrán dejar de usar papel

Los contribuyentes podrán enviar digitalmente toda la correspondencia, los formularios no tributarios y las respuestas a los avisos; como resultado, el IRS estima que más del 94% de los contribuyentes individuales ya no necesitarán enviar correo al IRS. Los contribuyentes usan formularios no tributarios para solicitar o enviar información acerca de una variedad de temas, incluido el robo de identidad y la prueba de que son elegibles para créditos y deducciones clave para ayudar a los hogares de bajos ingresos. Alcanzar este hito permitirá enviar digitalmente hasta 125 millones de documentos en papel por año. Los contribuyentes que deseen presentar declaraciones en papel y correspondencia pueden continuar haciéndolo.
Los contribuyentes podrán presentar electrónicamente 20 formularios de impuestos adicionales. Alcanzar este hito permitirá presentar digitalmente hasta 4 millones de documentos tributarios adicionales cada año. Esto incluye enmiendas a los formularios 940, 941, 941-SS y 941 (PR), que son algunos de los formularios más comunes que presentan los contribuyentes cuando enmiendan las declaraciones.
Al menos 20 de los formularios no tributarios más usados estarán disponibles en formatos digitales compatibles con dispositivos móviles que facilitan que los contribuyentes los completen y presenten. Estos formularios incluirán una Solicitud de Asistencia del Servicio del Defensor del Contribuyente, lo que facilitará que los contribuyentes obtengan la ayuda que necesitan.

Temporada de presentación de impuestos 2025: IRS logra procesamiento sin papel para declaraciones de impuestos

Para la temporada de presentación de impuestos de 2025, 150 formularios tributarios adicionales de los más utilizados estarán disponibles en formatos digitales compatibles con dispositivos móviles. Se estima que el 15% de los estadounidenses dependen únicamente de los teléfonos móviles para su acceso a Internet (no tienen banda ancha en el hogar) y hacer que los formularios estén disponibles en formatos aptos para dispositivos móviles es clave para atender a estos contribuyentes.
El IRS procesará digitalmente todas las declaraciones de impuestos e información presentadas en papel. Alcanzar este hito permitirá procesar digitalmente hasta 76 millones de documentos en papel cada año, mejorando el servicio, reduciendo los tiempos de procesamiento a la mitad y acelerando los reembolsos de los contribuyentes por varias semanas.
La mitad de la correspondencia enviada en papel, los formularios no tributarios y las respuestas a avisos se procesarán digitalmente. Alcanzar este hito permitirá procesar digitalmente hasta 60 millones de documentos en papel cada año. Todos los documentos en papel (correspondencia, formularios no tributarios y respuestas a avisos) se procesarán digitalmente antes de la temporada de presentación de impuestos de 2026.
Se digitalizarán hasta mil millones de documentos históricos, mejorando el servicio al cliente, brindando a los contribuyentes acceso a sus datos y, en última instancia, ahorrando al IRS aproximadamente $40 millones en costos anuales de almacenamiento.

El procesamiento sin papel es la clave para desbloquear las mejoras del servicio

La digitalización tiene implicaciones de largo alcance para mejorar el servicio del IRS. La digitalización de las declaraciones en papel eliminará los errores que resultan de ingresar manualmente los datos de las declaraciones en papel, lo que acelerará el procesamiento, reducirá los costos de almacenamiento y permitirá que el IRS concentre más recursos en el servicio al cliente.
Una vez que se digitalicen las declaraciones en papel, la extracción de los datos permitirá a los empleados de servicio al cliente del IRS responder con mayor rapidez y precisión a las preguntas de los contribuyentes y resolver problemas. Actualmente, los empleados de servicio al cliente no tienen fácil acceso a la información de las declaraciones en papel y otra correspondencia enviada por correo. La digitalización y la extracción de datos les dará acceso a la información que necesitan para servir mejor a los contribuyentes.
Cuando se combina con una plataforma de datos mejorada, la digitalización y la extracción de datos permitirán a los científicos de datos implementar análisis avanzados y métodos de reconocimiento de patrones para perseguir casos que puedan ayudar a abordar el impuesto, incluidas las personas adineradas y las grandes corporaciones que usan estructuras complejas para evadir los impuestos que adeudan.

Press: IRS, agosto de 2023

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8 de agosto de 2023

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos les recuerda a los contratistas elegibles que construyen o reconstruyen sustancialmente viviendas calificadas como viviendas de eficiencia energética, que podrían calificar para un crédito tributario de hasta $5,000 por vivienda.

El monto del crédito depende de los requisitos de elegibilidad tal como el tipo de vivienda, la eficiencia energética de la vivienda y la fecha en que alguien compra o renta. Este importante crédito se amplió como parte de la Ley de Reducción de la Inflación de 2022.

Elegibilidad para constructores y viviendas

Para calificar, los contratistas elegibles deben construir o reconstruir sustancialmente una vivienda con eficiencia energética calificada. También deben ser propietarios de la vivienda y tener una base en ella durante la construcción, y deben venderla o rentarla a una persona para usarla como residencia.

Las viviendas también deben ser categorías específicas de viviendas unifamiliares (incluidas las prefabricadas) o viviendas multifamiliares bajo los programas conocido como Energy Star. Además, deben estar ubicadas en los Estados Unidos y cumplir con los requisitos de ahorro de energía aplicables según el tipo de vivienda y la fecha de venta.

Requisitos y cantidad del crédito para 2023 y años posteriores

Para viviendas adquiridas entre 2023 y 2032, el monto del crédito oscila entre $500 y $5,000 según los estándares que se cumplan, que incluyen:

Requisitos del programa Energy Star
Requisitos del programa de vivienda lista para el consumo de cero energía
Requisitos salariales vigentes

Requisitos y montos del crédito antes de 2023

Para viviendas adquiridas antes de 2023, el monto del crédito es de $1,000 o $2,000, dependiendo de los estándares cumplidos, que incluyen:

Certificar que la casa tiene un nivel anual de consumo de energía de calefacción y refrigeración que es al menos un 50% (o un 30% para ciertas casas prefabricadas) menor que el de una casa comparable que cumple con ciertos estándares de energía, con mejoras en los componentes de la envolvente del edificio que representan al 1/5 (o 1/3 para ciertas casas prefabricadas) de la reducción
Cumplir con ciertas reglas federales de casas prefabricadas
Cumplir con ciertos requisitos de Energy Star

Cómo reclamar el crédito correctamente

Los contratistas elegibles deben cumplir con todos los requisitos bajo la Sección 45 L del Código de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) antes de reclamar el crédito. Puede encontrar directrices de cómo interpretar la Sección 45L en el Aviso 2008-35 (en inglés) (y el Aviso 2008-36 (en inglés) para viviendas fabricadas).

Use el Formulario 8908, Crédito por la construcción de nuevas viviendas con eficiencia energética (en inglés), para reclamar el crédito bajo la Sección 45L.

El IRS alienta a los contratistas elegibles a que tengan un buen mantenimiento de registros de todos los documentos requeridos para respaldar un reclamo por el Crédito de la Sección 45L.

Press: IRS-2023-142SP, 7 de agosto de 2023

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25 de julio de 2023

El Servicio de Impuestos Internos les advirtió hoy a los contribuyentes que estén atentos a una oleada de estafas tributarias durante el verano, ya que los ladrones de identidad siguen enviando una gran cantidad de mensajes de correo electrónico y de texto a través de los cuales prometen reembolsos u ofertas para ayudar a «solucionar» problemas tributarios.

Las estafas por correo electrónico más recientes tocan una variedad de temas, pero muchas se centran en promesas acerca de una tercera ronda de Pagos de impacto económico. El IRS está recibiendo cientos de quejas diarias en phishing@irs.govacerca de esta estafa, que tiene un enlace URL incluido que lleva a la gente a un sitio web de phishing para robar información confidencial de los contribuyentes.

El IRS también está recibiendo informes de correos electrónicos que instan a la gente a «Reclamar su reembolso de impuestos en línea», y mensajes de texto que dicen que la declaración de impuestos de la persona fue «rechazada» por el IRS. Estas estafas están llenas de errores ortográficos y frases raras, pero constantemente intentan que la gente pulse un enlace.

«El IRS está viendo una ola de estas estafas veraniegas que atacan continuamente a los contribuyentes,» dijo el Comisionado del IRS Danny Werfel. «La gente está siendo inundada con estos correos electrónicos y mensajes de texto, pero queremos que eviten caer en estas terribles estafas. Los contribuyentes deben ser cautelosos; recuerden, no pulsen en enlaces de fuentes dudosas.»

Como parte del esfuerzo de la Cumbre de Seguridad, el IRS ha estado trabajando en asociación con administradores de impuestos estatales, profesionales de impuestos y la industria de impuestos de la nación para advertir a la gente acerca de los riesgos del robo de identidad, que incluye el continuo empuje de los estafadores para engañar a la gente a compartir información personal a través de correo electrónico, textos y llamadas telefónicas. La Cumbre de Seguridad se encuentra actualmente en medio de una serie especial de comunicados de prensa de verano destinados a aumentar la concienciación entre los profesionales de impuestos acerca de las maneras para protegerse a sí mismos – y a sus clientes – contra el robo de identidad.

Al mismo tiempo, el IRS y la Cumbre de Seguridad continúan advirtiendo a los contribuyentes contra la más reciente ola de actividad de los estafadores tributarios. Aquí están algunos puntos destacados:

Estafa de Pago de impacto económico

Esta es actualmente la estafa de correo electrónico de mayor volumen que el IRS está viendo. Los mensajes de correo electrónico llegan a los buzones con títulos como: » Estatus disponible de la tercera ronda de Pagos de impacto económico». El IRS rutinariamente ve cientos de contribuyentes que reenvían estos mensajes cada día; el IRS ha visto miles de estos correos electrónicos reportados desde el día feriado del 4 de julio.

La tercera ronda de Pagos de impacto económico se produjo en 2021, hace más de dos años. Y esta estafa en particular, que se basa en este evento tributario real, ha existido desde entonces. Pero mientras que los pagos de estímulo terminaron hace mucho tiempo, la estafa relacionada ha evolucionado y cambiado a medida que los estafadores buscan nuevas maneras de ajustar su mensaje para engañar a la gente.

Los contribuyentes no deben dejarse engañar por este mensaje por muchas razones. Por ejemplo, estos correos suelen estar llenos de errores ortográficos y errores de hechos reales, como en este ejemplo en inglés:

«Dear Tax Payer, We hope this message finds you well. We are writing to inform you abount an important matter regarding your recent tax return filing. Our record indicate that we have received your tax return for the fiscal inconsistencies or missing information that require your attention and clarification. You will receive a tax refund of $976.00 , We will process this amount once you have submitted the document we need for the steps to claim your tax refund.

Sender : INTERNAL REVENUE SERVICE«

Al igual que muchas estafas, este correo electrónico insta a la gente a hacer clic en un enlace para que puedan completar su «solicitud.» En lugar de eso, lleva al contribuyente a un sitio web en el que los ladrones de identidad intentarán recopilar valiosa información personal.

El reclamo incorrecto de «Usted puede ser elegible para el ERC»

El IRS ha observado un aumento significativo de solicitudes falsas del ERC. El ERC, a veces también llamado Crédito Tributario por Retención de Empleados (ERTC), es un crédito relacionado con la pandemia del cual solo ciertos empleadores pueden ser elegibles.

Los promotores de estafas continúan atrayendo a la gente a reclamar indebidamente el Crédito por retención de empleados (ERC) con «ofertas» en línea, en los medios sociales, en la radio, o a través de llamadas telefónicas, correos electrónicos no solicitados e incluso correos postales que parecen cartas oficiales del gobierno, pero tienen nombres falsos de agencias y por lo general instan a una acción inmediata. Estos promotores sin escrúpulos hacen promesas falsas sobre la legitimidad de su empresa y a menudo no hablan de algunos factores clave de elegibilidad, limitaciones e implicaciones tributarias que afectan a la declaración de impuestos de un empleador. Es importante estar atento a las señales de alerta, como los promotores que dicen que pueden determinar rápidamente la elegibilidad de alguien sin detalles, y los que cobran honorarios por adelantado o una tarifa a base de un porcentaje del ERC reclamado.

Cualquiera que reclame indebidamente el ERC debe devolverlo, posiblemente con multas e intereses.

Los empresarios elegibles que necesiten ayuda para reclamar el ERC deben trabajar con un profesional de impuestos de confianza. Este año, han sido tantas las reclamaciones indebidas del ERC que el IRS la incluyo en su lista anual de estafas tributarias, la Docena Sucia. Los detalles acerca de la elegibilidad, cómo reclamar correctamente el crédito y cómo denunciar a los promotores están disponibles en Crédito por retención de empleados.

La estafa de «Reclame su reembolso de impuestos en línea»

Los ladrones de identidad saben que el concepto de dinero gratis o pasado por alto es tentador para la gente. Por eso, el IRS ve a menudo mensajes de correo electrónico y de texto que juegan con la idea de que la gente no ha recibido su reembolso de impuestos.

Una variante que está llegando a los correos electrónicos en las últimas semanas tiene un titular azul que proclama que la gente debe «Reclamar su reembolso de impuestos en línea».

Una vez más, hay señales de alerta que delatan, como errores de ortografía e instar a la gente a hacer clic en un enlace para obtener ayuda para «reclamar el reembolso de impuestos.» He aquí un ejemplo en inglés:

«We cheked an error in the calculation of your tax from the last payment, amounting to $ 927,22. In order for us to return the excess payment, you need to create a E-Refund after which the funds will be credited to your specified bank. Please click below to claim your tax refund. If we are unable to complete within 3 days, all pending will be cancelled.»

La estafa del mensaje de texto «Ayuda para arreglarlo»

En otra estafa de mensajes de texto vista en las últimas semanas, los ladrones se inventan un nombre en un mensaje de texto que intenta sonar oficial, como «govirs-accnnt2023». Después, envían una serie de mensajes que dicen que hay un problema con la declaración de una persona, pero, que no hay que preocuparse, el remitente anónimo del mensaje de texto puede ayudar a resolver el problema si se hace clic en un enlace.

Al igual que otros, hay muchas señales de alarma en estos mensajes de texto, como errores de ortografía e información incorrecta:

«MSG … IRS: You federal return was ban-by the IRS. Don’t worry, we’ll help you fix it. Click this link.»

La estafa del «servicio de entrega» a domicilio

A principios de este mes, el IRS advirtió a los contribuyentes que estuvieran atentos a un nuevo correo fraudulento que intenta engañar a la gente haciéndoles creer que se les debe un reembolso. La estafa consiste en un correo que llega en un sobre de cartón de un servicio de entrega. La carta adjunta incluye el encabezado del IRS y el mensaje de que el aviso es «con relación a su reembolso no reclamado».

Las personas que reciban estas estafas por correo electrónico deben enviar el mensaje a phishing@irs.gov. La gente puede reenviar el mensaje, pero los expertos en ciberseguridad del IRS prefieren ver el encabezado completo del correo electrónico para ayudarles a identificar la estafa.

Si las personas son víctimas después de haber pulsado e ingresado su información, deben informar del correo electrónico a phishing@irs.gov, pero también deben presentar una queja ante el Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria y visitar RobodeIdentidad.gov y Centro informativo sobre el robo de identidad.

Recordatorios importantes adicionales acerca de estafas

El IRS y los socios de la Cumbre de Seguridad advierten regularmente a la gente acerca de estafas comunes, que incluye la lista anual de la Docena Sucia del IRS.

Los contribuyentes y los profesionales de impuestos deben estar en alerta ante comunicaciones falsas de estafadores que se hacen pasar por organizaciones legítimas de la comunidad tributaria y financiera, incluyendo el IRS y los estados. Estos mensajes pueden llegar a través de un texto o correo electrónico no solicitado para atraer a víctimas desprevenidas para que proporcionen información personal y financiera valiosa que puede conducir al robo de identidad, incluyendo phishing y smishing.

El IRS nunca inicia contacto con los contribuyentes por correo electrónico, texto o medios sociales en relación con una factura o reembolso de impuestos. Como recordatorio: Nunca pulse en ninguna comunicación no solicitada que afirme ser del IRS, ya que puede cargar malware de forma encubierta. También puede ser una manera de que hackers malintencionados carguen un ransomware que impida al usuario legítimo acceder a su sistema y a sus archivos.

Las personas nunca deben responder a phishing o smishing relacionado con impuestos ni oprimir el enlace URL. En cambio, las estafas deben denunciarse enviando el correo o una copia del texto/SMS a phishing@irs.gov.

Media: IRS-2023-131SP, 21 de julio de 2023

by Larson Accounting

17 de julio de 2023

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WASHINGTON — Como parte de un esfuerzo mayor para mejorar el servicio, el Servicio de Impuestos Internos continúa expandiendo los Centros de Asistencia al Contribuyente (TAC, por sus siglas en inglés) a través del país a la vez que inicia una serie especial de eventos para ayudar a contribuyentes en áreas que no estén cerca de una oficina de la agencia para asistencia en persona.

Como parte de estas Visitas de Asistencia Comunitaria, el IRS establecerá Centros de Asistencia al Contribuyente temporeros para brindar la oportunidad a contribuyentes en áreas no atendidas, de recibir ayuda en persona de asistentes del IRS. Esto es parte de en un esfuerzo mayor en progreso para transformar el IRS y mejorar el servicio a contribuyentes como parte del nuevo Plan estratégico operativo con fondos disponibles por la Ley de la Reducción de la Inflación.

Agencia continúa reabriendo oficinas que no necesitan cita previa; 35 Centros de Asistencia al Contribuyente reabiertos o añadidos como resultado de fondos de Ley de la Reducción de la Inflación

El IRS llevó a cabo el primer evento el mes pasado en Paris, Texas y tiene planes de ofrecer eventos similares en más estados. Actualmente, se escogieron siete ubicaciones adicionales en Michigan, Nebraska, Idaho, Alaska, Hawái, Oregón y Nuevo México.

«Una parte clave del esfuerzo de transformación del IRS será brindar a contribuyentes la ayuda necesaria,» comentó el Comisionado del IRS Danny Werfel. «Aun cuando proveer herramientas y servicios en línea sea una parte importante de este proceso, la asistencia en persona es una pieza vital que el IRS no puede ignorar. Continuamos añadiendo personal y reabriendo oficinas previamente cerradas. Pero para ayudar a personas que vivan alejadas, estas visitas comunitarias especiales están diseñadas para llegar a lugares en donde las oficinas del IRS no estén cerca o se le hace un inconveniente para algunos contribuyentes. Queremos hacer más para ayudar a contribuyentes y el IRS está designando nuestros fondos adicionales para poder trabajar en proyectos importantes como estos.»

La Ley de la Reducción de la Inflación, aprobada en agosto, proporcionó al IRS fondos a largo plazo para que la agencia pueda transformar sus operaciones y mejorar el servicio al contribuyente, el cumplimiento y tecnología. Proyectos como las Visitas de asistencia comunitaria representan parte del Plan estratégico operativo del IRS (en inglés), el plan de acción para el trabajo de transformación de la agencia.

Por años, observadores han notado que el número de los Centros de Asistencia al Contribuyente era limitado o quedaban muy lejos para ayudar al gran número de personas que necesitaban ayuda en persona o que no tenían acceso a herramientas en línea.

Para atender esto, el IRS ha abierto o reabierto 35 Centros de Asistencia al Contribuyente desde que se aprobaron los fondos de la Ley de la Reducción de la Inflación en ubicaciones alrededor del país; una lista completa se encuentra a continuación. Además, el IRS ha contratado a más de 600 empleados en los centros para proveer ayuda en persona.

El IRS entiende que con estas visitas atender se atenderán las necesidades de los contribuyentes que no pueden visitar una oficina en persona. Paris, Texas fue seleccionado, en parte, debido a su distancia al Centro de Asistencia al Contribuyente permanente del IRS más cercano. El centro más cerca queda cerca de 90 millas de distancia.

Actualmente, el IRS tiene planes de brindar Visitas de Asistencia Comunitaria adicionales en por lo menos siete ubicaciones hasta octubre. La lista inicial incluye: Alpena, Michigan; Hastings, Nebraska; Twin Falls, Idaho; Juneau, Alaska; Lihue, Hawái; Baker City, Oregón, y Gallup, Nuevo México.

Para la visita de Paris, el IRS se asoció con la organización local de United Way. El IRS trabajará con otros grupos comunitarios en futuras visitas para obtener el espacio seguro para ayudar a contribuyentes. Para recibir ayuda, contribuyentes deben traer una identificación actualizada emitida por el estado o gobierno y cualquier carta o aviso relevante que recibieron del IRS además de cualquier documento solicitado.

Durante el evento, el IRS también les da la bienvenida a profesionales de impuestos, abogados, y a preparadores y sus clientes para trabajar en asuntos relacionados a cuentas.

Durante la visita, contribuyentes pueden juntarse con un asistente del IRS para recibir estos servicios:

Preguntas sobre su cuenta (ayuda con cartas, avisos y embargos en sueldo o en una cuenta bancaria).
Ajustes (cambios a la información en una cuenta tributaria o pagos).
Asistencia de ley tributaria básica (respuestas relacionadas con declaraciones de impuestos federales individuales).
Arreglos de pago. Como esta ubicación es temporera, los asistentes del IRS no pueden aceptar ningún tipo de pago. Se anima a contribuyentes a efectuar pagos en línea.
Autentificación de la identidad de un contribuyente como parte del Programa de Protección del Contribuyente (TPP, por sus siglas en inglés).
Transcripciones y formularios tributarios (solo órdenes).
Información sobre recursos y herramientas en IRS.gov.

Servicio de interpretación profesional de idiomas extranjeros estará disponible en muchos idiomas a través de un servicio de traducción por teléfono. Para las personas sordas o con problemas de audición que necesitan servicios de interpretación de lenguaje de señas, el personal del IRS programará citas para una fecha posterior. Alternativamente, estas personas pueden llamar a TTY/TDD 800-829-4059 para hacer una cita.

Contribuyentes que quieran recibir ayuda pueden llamar al 844-545-5640 de 7 a.m. a 7 p.m. para programar una cita o visitar un Centro de Asistencia al Contribuyente existente. La página Comuníquese con su oficina local del IRS tiene información de los Centros de Asistencia al Contribuyente.

Lista de Centros de Asistencia al Contribuyente abiertos desde agosto 2022 luego de los fondos recibidos por la Ley de la Reducción de la Inflación

Ciudad	Estado
Lincoln	NE
La Vale	MD
Altoona	PA
Fredericksburg	VA
Parkersburg	WV
Bend	OR
Greenville*	MS
Trenton	NJ
Bellingham	WA
Augusta	ME
Jackson	TN
Joplin	MO
Colorado Springs	CO
Glendale	AZ
Cranberry Township	PA
La Crosse	WI
Charlottesville	VA
Queensbury	NY
Santa Fe	NM
Longview	TX
Overland Park	KS
West Nyack	NY
Binghamton	NY
Casper	WY
Fort Myers	FL
Grand Junction	CO
Rockford	IL
Hagerstown	MD
DASE (Guaynabo)*	PR
Johnson City	TN
Prestonsburg	KY
Vienna	VA
Greensboro	NC
Bloomington	IL
Ponce*	PR

* Los TAC que se han añadido. Los demás fueron reabiertos.

Por: IRS-2023-127SP, 14 de julio de 2023

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4 de julio de 2023

WASHINGTON ― El Servicio de Impuestos Internos advirtió hoy a los contribuyentes que estén atentos a un nuevo correo fraudulento que intenta engañar a las personas haciéndoles creer que se les debe un reembolso.

El nuevo esquema implica un correo que llega en un sobre de cartón de un servicio de entrega. La carta adjunta incluye el encabezado del IRS y la redacción de que el aviso es «en relación con su reembolso no reclamado».

Como muchas estafas, la carta incluye información de contacto y un número de teléfono que no pertenece al IRS. Pero también busca una variedad de información personal confidencial de los contribuyentes, incluyendo imágenes detalladas de licencias de conducir, que los ladrones de identidad pueden usar para intentar obtener un reembolso de impuestos y otra información financiera confidencial.

«Esta es unas de las últimas series largas de intentos de ladrones de identidad que se hacen pasar por el IRS con la esperanza de engañar a las personas para que proporcionen información personal valiosa para robar identidades y dinero, incluyendo los reembolsos de impuestos», dijo el comisionado del IRS, Danny Werfel. «Estas estafas pueden llegar por correo electrónico, mensajes de texto o incluso en correos especiales. Las personas deben tener cuidado y estar atentos a señales de alerta que las marcan claramente como estafas del IRS».

La Cumbre de Seguridad, una coalición entre el IRS, los administradores de impuestos estatales y la industria tributaria de la nación, continúa advirtiendo a las personas que protejan su información personal para protegerse contra el robo de identidad relacionado con los impuestos y estafas como esta.

En esta nueva estafa, hay muchas señales de advertencia que se pueden ver en muchos esquemas similares por correo electrónico o por mensaje de texto. Una característica inusual de esta estafa es que intenta engañar a las personas para que envíen por correo electrónico o por teléfono información personal muy detallada con la esperanza de robar información valiosa.

La carta les dice a los destinatarios que deben proporcionar «Información de presentación» para su reembolso. Esto incluye algunas solicitudes redactadas con torpeza como esta:

«A Clear Picture of Your Driver’s License That Clearly Displays All Four (4) Angles, Taken in a Place with Good Lighting.» (Una imagen clara de su licencia de conducir que muestra claramente los cuatro (4) ángulos, tomado en un lugar con buena iluminación.)

La carta continúa con información más confidencial, incluyendo el número de teléfono celular, la información de ruta bancaria, el número de Seguro Social y el tipo de cuenta bancaria, seguida de una advertencia mal redactada:

«You’ll Need to Get This to Get Your Refunds After Filing. These Must Be Given to a Filing Agent Who Will Help You Submit Your Unclaimed Property Claim. Once You Send All The Information Please Try to Be Checking Your Email for Response From The Agents Thanks» (Necesitará obtener esto para obtener sus reembolsos después de la presentación. Estos deben entregarse a un agente de presentación que lo ayudará a presentar su reclamo de propiedad no reclamada. Una vez que envíe toda la información, intente revisar su correo electrónico para obtener una respuesta de los agentes gracias)

Esta carta contiene una variedad de señales de advertencia, que incluyen puntuación extraña y una combinación de fuentes e inexactitudes.

Por ejemplo, la carta dice que la fecha límite para presentar los reembolsos de impuestos es el 17 de octubre; la fecha límite para las personas en la extensión de sus declaraciones de impuestos de 2022 es en realidad el 16 de octubre, y aquellos con reembolsos adeudados del año pasado tienen tiempo más allá de eso. Y el IRS maneja los reembolsos de impuestos, no la «propiedad no reclamada».

Recordatorios importantes sobre estafas

Los socios del IRS y la Cumbre de Seguridad advierten regularmente a las personas sobre estafas comunes que incluye la lista anual Docena Sucia del IRS.

Los contribuyentes y profesionales de impuestos deben estar alertas a las comunicaciones falsas que se hacen pasar por organizaciones legítimas en la comunidad tributaria y financiera, incluyendo el IRS y los estados. Estos mensajes pueden llegar en forma de un mensaje de texto o correo electrónico no solicitado para atraer a las víctimas desprevenidas para que proporcionen información personal y financiera valiosa que puede conducir al robo de identidad, incluyendo el phishing y el smishing.

El IRS nunca inicia el contacto con los contribuyentes por correo electrónico, mensaje de texto o redes sociales con respecto a una factura o reembolso de impuestos.

Como recordatorio: nunca haga clic a ninguna comunicación no solicitada que afirme ser del IRS, ya que puede cargar malwarede forma encubierta. También puede ser una forma en que los piratas informáticos malintencionados carguen ransomwareque impide que el usuario legítimo acceda a su sistema y archivos.

Las personas nunca deben responder al phishing o smishing relacionado con los impuestos ni hacer clic al enlace URL. En su lugar, las estafas deben denunciarse enviando el correo electrónico o una copia del texto/SMS como archivo adjunto a phishing@irs.gov. El informe debe incluir el identificador de llamadas (correo electrónico o número de teléfono), fecha, hora y zona horaria, y el número que recibió el mensaje.

Los contribuyentes también pueden denunciar estafas al Inspector general del Tesoro para la administración tributaria (en inglés) o al Centro de quejas de delitos en Internet (en inglés). La página Reporte práctica fraudulenta de pesca de información en IRS.gov proporciona detalles completos. El Comprobador de seguridad de teléfonos inteligentes (en inglés)de la Comisión Federal de Comunicaciones es una herramienta útil contra las amenazas de seguridad móvil.

El IRS también advierte a los contribuyentes que tengan cuidado con los mensajes que parecen ser de amigos o familiares, pero que posiblemente sean cuentas de correo electrónico o de texto robadas o comprometidas de alguien que conocen. Esta sigue siendo una forma popular de dirigirse a individuos y preparadores de impuestos para una variedad de estafas. Las personas deben verificar la identidad del remitente usando otro método de comunicación; por ejemplo, llamando a un número que ellos mismos saben que es correcto, no al número provisto en el correo electrónico o mensaje de texto.

Media: IRS-2023-123SP, 3 de julio de 2023

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12 de junio de 2023

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) les exhortó hoy a los contribuyentes que adeudan impuestos y no cumplieron con la fecha límite del 18 de abril, que presenten su declaración federal de impuestos de 2022 y paguen cualquier impuesto adeudado a más tardar el miércoles, 14 de junio, para evitar una multa mayor por pago tardío.

Las multas y los intereses pueden crecer rápidamente. El IRS les recordó a los contribuyentes acerca de los importantes programas de pago que pueden ayudar, así como la disponibilidad de alivio especial de reducción de multas por primera vez para aquellos que califican.

Normalmente, la multa por presentación tardía por cada mes, o parte de un mes en que una declaración se atrasa, es del 5% del impuesto no pagado, hasta un máximo del 25 por ciento. La multa por presentación tardía dejará de acumularse una vez que el contribuyente presente la declaración.

Pero, por ley, si una declaración se retrasa más de 60 días, la multa mínima por presentación tardía, también conocida como multa por no presentar, es de $435 o el 100 por ciento del impuesto no pagado, lo que sea menor. Esto significa que la multa será igual al impuesto adeudado si el contribuyente debe $435 o menos. Si debe más de $435, la multa mínima será de $435.

El IRS debe recibir la declaración antes del 14 de junio; las declaraciones enviadas por correo en esa fecha usualmente no evitarán la multa mayor. Por esa razón, el IRS recomienda que los contribuyentes presenten su declaración electrónicamenteantes del 14 de junio.

Además, los contribuyentes también pueden limitar las multas y los cargos por intereses si pagan electrónicamente cualquier impuesto adeudado. La manera más rápida y fácil de hacerlo es con Pago Directo del IRS, un servicio gratuito disponible sólo en IRS.gov. También están disponibles otras opciones de pago electrónico. Visite IRS.gov/pagos para más detalles.

Las multas por pago atrasado y los intereses dejarán de acumularse tan pronto como se pague el impuesto. El contribuyente no necesita calcular ninguno de estos cargos. En cambio, el IRS les facturará cualquier monto adeudado.

Los contribuyentes pueden revisar la información sobre la multa por no presentar y la multa por no pagar en Multas en IRS.gov.

Hay muchas disposiciones importantes que pueden ayudar a los contribuyentes en estas situaciones.

Reducción de las multas para algunos

Los contribuyentes que presentaron y pagaron a tiempo y no han sido multados en los últimos tres años a menudo tienen derecho a que se les reduzca la multa. Consulte la página Alivio de la imposición de multa debido a la reducción por primera vez en IRS.gov. Un contribuyente que no reúna los requisitos para este alivio aún puede calificar para el alivio de la multa si su falta de presentación o pago a tiempo se debió a una causa razonable y no a negligencia intencional.

Cualquier persona que reciba un aviso de multa del IRS debe leerlo detenidamente y seguir las instrucciones para solicitar la exención. Consulte Alivio de la imposición de multas en IRS.gov para conocer los tipos de alivio de multas y cómo realizar la solicitud.

Además de las multas, se cobrarán intereses sobre cualquier impuesto no pagado antes de la fecha de vencimiento del 18 de abril y sobre cualquier multa posterior. Los intereses dejarán de devengarse tan pronto como el saldo adeudado se pague en su totalidad. Por ley, la reducción de intereses no es una opción por causa razonable o como primera exención.

Opciones si no puede pagar lo que debe

Muchos contribuyentes retrasan erróneamente la presentación de la declaración porque no pueden pagar lo que deben. A menudo, estos contribuyentes cumplen con los requisitos para una de las opciones de pago disponibles en el IRS.

Las opciones de planes de pago en línea para contribuyentes individuales incluyen:

Planes de pago a corto plazo: para contribuyentes que tienen un saldo total inferior a $100,000 en impuestos, multas e intereses combinados. Este plan les da 180 días adicionales para pagar el saldo en su totalidad.
Plan de pago a largo plazo (también denominado acuerdo de pago a plazos): para los contribuyentes que tengan un saldo total inferior a $50,000 en impuestos, multas e intereses combinados. Pueden realizar pagos mensuales durante un máximo de 72 meses. Se anima a los contribuyentes a establecer los pagos del plan usando el débito directo (retiro bancario automático), que elimina la necesidad de enviar un pago cada mes, ahorrando costes de envío y reduciendo la posibilidad de impago. El IRS requiere débito directo para los saldos entre $25,000 y $50,000.
Ofrecimiento de transacción – Algunos contribuyentes con dificultades pueden optar por liquidar su factura de impuestos por menos de la cantidad adeudada mediante la presentación de un ofrecimiento de transacción. Para ayudar a determinar la elegibilidad, use la herramienta de Pre-Calificación de Ofrecimiento de Transacción (en inglés).

Algunos obtienen automáticamente más tiempo para presentar

Algunos contribuyentes obtienen más tiempo para presentar, incluso si no solicitaron una prórroga. Estos plazos especiales afectan los cálculos de multas e intereses para quienes califican, como los miembros de las fuerzas armadas que sirven en zonas de combate, los contribuyentes que viven fuera de los EE. UU. y los que viven en áreas declaradas de desastre.

Áreas de desastre

El IRS proporciona automáticamente la presentación y el alivio de multas a cualquier contribuyente con una dirección registrada con el IRS ubicada en una zona de desastre declarada por el gobierno federal cuando al menos un área califica para el programa de Asistencia Individual de la Agencia Federal para el Manejo de Emergencias (FEMA). Normalmente, esto significa que los contribuyentes no necesitan comunicarse con el IRS para obtener el alivio tributario por desastre. Para más detalles acerca de todas las ayudas disponibles, visite la página Alrededor de la Nación en IRS.gov.

Aquellos que sirven en zonas de combate

Los miembros del servicio militar y el personal de apoyo elegible que sirven en una zona de combate tienen al menos 180 días después de dejar la zona de combate para presentar sus declaraciones de impuestos y pagar cualquier impuesto adeudado. Una lista completa de las localidades designadas como zonas de combate se encuentra en la Publicación 3, Guía tributaria de las Fuerzas Armadas (en inglés)PDF, disponible en IRS.gov.

Las extensiones de zona de combate también dan a los contribuyentes afectados más tiempo para una variedad de otras acciones relacionadas con los impuestos. Varias circunstancias afectan la duración exacta de la extensión disponible para los contribuyentes. Los detalles, que incluyen ejemplos que ilustran cómo se calculan estas extensiones, se encuentran en la sección Extensiones de Fechas Límite en la Publicación 3.

Contribuyentes, militares en servicio que viven fuera de Estados Unidos

Los ciudadanos estadounidenses y los extranjeros residentes que viven y trabajan fuera de EE. UU. y Puerto Rico tienen una prórroga automática de dos meses, hasta el 15 de junio de 2023, para presentar sus declaraciones de impuestos de 2022 y pagar cualquier impuesto adeudado.

El plazo especial del 15 de junio también se aplica a los miembros de las fuerzas armadas en servicio fuera de EE. UU. y Puerto Rico que no reúnan los requisitos para la prórroga más larga para zonas de combate. Los contribuyentes afectados deben adjuntar a su declaración una declaración en la que expliquen cuáles de estas situaciones se aplican. Para más información acerca de las normas tributarias especiales para contribuyentes estadounidenses en el extranjero, consulte la Publicación 54, Guía Tributaria para Ciudadanos Estadounidenses y Extranjeros Residentes en el ExtranjeroPDF, en IRS.gov.

Cuándo revisar las retenciones

Los contribuyentes deben revisar sus retenciones todos los años para evitar que se les retenga muy pocos impuestos y tengan que enfrentar una factura de impuestos inesperada o a una multa en la declaración de impuestos del año siguiente. Si necesita ayuda para determinar la cantidad correcta a retener, use el Estimador de Retención de Impuestos en IRS.gov.

Media: IRS-2023-113SP, 9 de junio de 2023

by Larson Accounting

8 de junio de 2023

El Servicio de Impuestos Internos les recuerda hoy a los contribuyentes de la fecha límite del segundo pago de impuestos estimados. Aquellos que pagan impuestos estimados deben recordar la fecha límite del 15 de junio para estar al día con sus impuestos.

El impuesto estimado es el método que se usa para pagar el impuesto sobre sus ingresos que no están sujeto a retención de impuestos. Los pagos generalmente los hacen las personas que trabajan por cuenta propia, jubilados, inversionistas, negocios, corporaciones y otros que no cuentan con la retención de impuestos.

Los impuestos se pagan según se ganan

Esto significa que los contribuyentes deben pagar la mayoría de sus impuestos durante el año a medida que se reciben los ingresos. Hay dos maneras de hacer esto:

Retención del pago, pensiones o ciertos pagos del gobierno como los beneficios del Seguro Social.
Realizar pagos trimestrales de impuestos estimados durante todo el año.

Puede que los contribuyentes también tengan que pagar impuestos estimados si el monto del impuesto retenido de su salario, pensión u otros ingresos no es suficiente. Si es necesario, los que reciben salarios o sueldos, pueden evitar tener que pagar impuestos estimados solicitándole a su empleador que retenga más impuestos de sus ingresos. Para hacerlo, los contribuyentes deben presentar un nuevo Formulario W-4 (SP) a su empleador.

Quiénes tienen que pagar el impuesto estimado

Los individuos, incluidos los propietarios únicos, socios y accionistas de sociedades anónimas de tipo S generalmente tienen que efectuar pagos de impuestos estimados si esperan adeudar impuestos de $1,000 o más al presentar su declaración.

Los contribuyentes individuales pueden usar el Asistente Tributario Interactivo del IRS (en inglés) en línea para ver si tienen que pagar impuestos estimados. También pueden ver la hoja de trabajo en el Formulario 1040-ES, Impuesto estimado para personas físicas, para más detalles acerca de quién tiene que pagar impuestos estimados.

Generalmente, sociedades anónimas tienen que efectuar pagos de impuestos estimados si esperan adeudar impuestos de $500 o más al presentan su declaración. Sociedades anónimas pueden ver el Formulario 1120-W, Impuesto estimado para sociedades anónimas (en inglés), para más información.

La Publicación 505, Retención de impuestos e impuestos estimados (en inglés), tiene detalles adicionales, que incluyen hojas de trabajo y ejemplos, que pueden ser especialmente útiles para aquellos que tienen ingresos por dividendos o ganancias de capital, adeudan impuestos mínimos alternativos o impuestos por trabajo por cuenta propia, o tienen otras situaciones especiales.

Más personas recibirán un Formulario 1099-K

A partir de 2023, los contribuyentes que recibieron más de $600 en transacciones con tarjetas de pago y redes de terceros por hacer trabajos secundarios, vender artículos personales o correr un pequeño negocio podrían recibir un Formulario 1099-K, Transacciones con tarjetas de pago y redes de terceros (en inglés). Por lo general, deberían recibir esta declaración informativa antes del 31 de enero. El umbral de reportes de $600 es menor que el de años anteriores.

El IRS anima a los contribuyentes que obtienen ingresos que normalmente no están sujetos a la retención de impuestos a que consideren hacer pagos de impuestos estimados a través del año para estar al día y evitar una sorpresa tributaria en la temporada de impuestos.

Cómo pagar los impuestos estimados

La manera más rápida, fácil y segura de hacer un pago de impuestos estimados es hacerlo electrónicamente. Los contribuyentes pueden iniciar sesión en Su cuenta en línea del IRS de manera segura o usar Pago directo del IRS para hacer un pago desde su cuenta de cheques o ahorros. Los contribuyentes también pueden pagar a través de una tarjeta de débito, tarjeta de crédito o billetera digital. Los contribuyentes deben tener en cuenta que el procesador de pagos, no el IRS, cobra un cargo por los pagos de tarjeta de débito y tarjeta de crédito. Tanto el Pago directo como las opciones de pago por tarjeta de débito, tarjeta de crédito o billetera digital están disponibles en línea en IRS.gov/pagos y a través de la aplicación móvil IRS2Go.

Los contribuyentes también pueden usar el Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS) para hacer un pago de impuestos estimados. Si paga por cheque o giro, asegúrese de que el cheque sea pagadero al «United States Treasury,» (Departamento del Tesoro de los Estados Unidos). El Formulario 1040-ES, Impuesto estimado para personas físicas, incluye instrucciones para ayudar a los contribuyentes a calcular sus impuestos estimados.

Las sociedades anónimas (en inglés) deben usar el retiro electrónico de fondos para hacer todos los depósitos de impuestos federales (como depósitos de impuestos sobre la nómina, impuestos sobre artículos de uso y consumo e impuestos de las sociedades). Esto incluye pagos a plazos de los impuestos estimados. Generalmente, el retiro electrónico de fondos se realiza mediante el EFTPS.

Cómo evitar una multa por pago incompleto

Los contribuyentes pueden evitar una multa por pago incompleto si adeudan menos de $1,000 en impuestos al tiempo de presentación o al pagar la mayoría de sus impuestos durante el año. Generalmente, para 2023 eso significa hacer pagos de al menos el 90 por ciento del impuesto esperado en su declaración de 2023, o contribuyentes que pagan al menos el 100 por ciento de los impuestos mostrados en su declaración para el año tributario 2022.

Requisitos especiales se aplican a algunos grupos de contribuyentes, como los agricultores, los pescadores, ciertos contribuyentes de altos ingresos, las víctimas de accidentes y desastres, las personas recientemente discapacitadas, los jubilados recientes y las personas que reciben ingresos de manera desigual durante el año.

Estimador de Retención de Impuestos

El Estimador de Retención de Impuestos ofrece un método paso a paso para verificar eficazmente que los contribuyentes tengan la cantidad correcta de impuestos retenida de sus cheques de pago u otros ingresos que están sujetos a retención.

Usar el Estimador de Retención de Impuestos puede ayudar a los contribuyentes a evitar tener muy poca retención de impuestos y enfrentar una factura de impuestos inesperada o una multa a la hora de presentación de impuestos el próximo año.

Media: IRS-2023-111SP, 7 de junio de 2023

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22 de mayo de 2023

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos entregó hoy un reporte al Congreso (en inglés)PDF que evalua una opción de Presentación Directa para contribuyentes y está comenzando un proyecto de prueba para la temporada de impuestos de 2024 bajo un directivo del Departamento del Tesoro.

El reporte al Congreso, requerido por la Ley de Reducción de la Inflación, evaluó la viabilidad de proveer a contribuyentes la opción de un sistema de presentación electrónica gratuito, voluntario y manejado por el IRS referido generalmente como «Presentación Directa».

El reporte halla que muchos contribuyentes están interesados en usar una herramienta gratuita del IRS para preparar y presentar sus impuestos y que la agencia está técnicamente capacitada para proveer un programa de Presentación Directa. También concluye que la ejecución eficaz de un programa de Presentación Directa requerirá de una inversión presupuestaria sostenible y un manejo cuidadoso de las operaciones complejas del posible programa.

El reporte se enfoca en tres áreas: opiniones de los contribuyentes, costo y viabilidad. El reporte también incluye un análisis conducido por una organización tercera independiente, requerido por ley. El reporte también describe los beneficios potenciales y retos asociados con la implementación de un programa de Presentación Directa por el IRS.

«El IRS se compromete a brindar servicios significativamente mejorados al proveer a contribuyentes herramientas, información y ayuda para facilitar el cumplimiento de presentar una declaración de impuestos. La Presentación Directa – usada por numerosas jurisdicciones tributarias alrededor del mundo – se ha discutido como una opción para mejorar el servicio al cliente para los contribuyentes en los EE.UU.», comentó el Comisionado del IRS Danny Werfel. «La evaluación del IRS revisó los requisitos potenciales de operación y administración de este tipo de sistema. Al final, los resultados demostraron que sí hay interés departe del contribuyente en un programa opcional de Presentación Directa y que este programa es técnicamente viable. Cualquier manera para seguir adelante debe comenzar con un programa piloto limitado para asesorar los factores operacionales como fueron descritos en el reporte».

A instrucción del Departamento del Tesoro, el IRS recaudará más información a través de la implementación de un programa piloto de Presentación Directa en escala durante la temporada de impuestos de 2024 para mejor asesorar el apoyo al cliente, las necesidades tecnológicas y la habilidad de superar retos potenciales de operación que fueron identificados en el reporte. Detalles adicionales del programa piloto de Presentación Directa estarán disponibles en los próximos meses.

El reporte del IRS dependió de la información del Estudio sobre la Experiencia del Contribuyente, en el cual se le preguntó a miles de contribuyentes sobre estos temas. El IRS también analizó e incorporó los resultados de un estudio independiente llevado a cabo por la Corporación MITRE. El IRS suplementó información de estos estudios de contribuyentes con investigaciones y análisis de usabilidad que se llevó a cabo usando un prototipo interno básico para mejor entender las perspectivas de los contribuyentes de primera mano.

Press: IRS-2023-SP, mayo de 2023

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9 de mayo de 2023

WASHINGTON — Aunque la fecha límite de presentación de impuestos ha pasado, algunos contribuyentes aún pueden necesitar ayuda con un asunto tributario o tener preguntas sobre un aviso del IRS. Para ayudar, el IRS está abriendo muchos Centros de Asistencia al Contribuyente (TAC) del IRS alrededor de la nación durante una apertura especial sabatina de 9 a.m. a 4 p.m. el 13 de mayo.

El IRS planifica abrir más de 40 ubicaciones en más de 25 estados, el Distrito de Columbia y Puerto Rico el sábado para brindar asistencia en persona a las personas que necesitan ayuda.

«Los empleados del IRS trabajaron arduamente esta temporada de impuestos para brindar ayuda adicional a las personas, y el horario de los sábados ayudó a muchos contribuyentes fuera del horario regular,» dijo Danny Werfel, Comisionado del IRS. «El horario especial de este sábado es parte de un esfuerzo mayor en curso a medida que continuamos mejorando y trabajando para transformar el IRS para servir a los contribuyentes y a la nación.»

El IRS ha agregado cientos de empleados a los Centros de Asistencia al Contribuyente en todo el país luego de la aprobación de la Ley de Reducción de la Inflación el año pasado, y el IRS ha reabierto o abierto más de 25 oficinas locales de TAC desde el año pasado. El IRS continuará agregando más empleados en estos lugares en los próximos meses.

Normalmente, estas oficinas del IRS están abiertas durante la semana y las personas deben tener cita previa para recibir servicios. Pero durante estas horas de sábado, se aceptarán visitas sin cita previa para todos los servicios que se ofrecen de manera rutinaria en una oficina del IRS, excepto para realizar pagos en efectivo.

Antes de visitar un sábado, el IRS alentó a las personas a visitar IRS.gov donde encontrarán muchos recursos en línea que son seguros, convenientes y podrían resolver algunos asuntos sin la necesidad de un viaje. Esta información está disponible en varios idiomas.

El IRS señaló que debido a que las citas no son necesarias para este horario especial del sábado, algunos lugares pueden tener una gran demanda y los tiempos de espera pueden ser más largos de lo habitual. Para ayudar con esto y evitar demoras, el IRS alienta a las personas a que planifiquen, revisen los consejos clave a continuación y vengan preparado con la información necesaria. Los empleados del IRS trabajarán arduamente para atender a tantas personas lo más rápido posible.

Servicios prestados

El sitio Comuníquese con su oficina local del IRS enumera todos los servicios proporcionados en un TAC específicos.

Si alguien tiene preguntas acerca de una factura de impuestos o una auditoría del IRS o necesita ayuda para resolver un problema de impuestos, recibirá asistencia de los empleados del IRS que se especializan en esos servicios. Si estos empleados no están disponibles, la persona recibirá un referido para estos servicios. Los empleados del Servicio del Defensor del Contribuyente del IRS también pueden estar disponibles para ayudar con algunos problemas.

La interpretación profesional de idiomas extranjeros estará disponible en muchos idiomas a través de un servicio de traducción por teléfono. Para las personas sordas o con problemas de audición que necesitan servicios de interpretación de lenguaje de señas, el personal del IRS programará citas para una fecha posterior. Alternativamente, estas personas pueden llamar a TTY/TDD 800-829-4059 para hacer una cita.

Para obtener más información acerca de las aperturas especiales de los sábados, visite IRS.gov/saturdayhours. Para obtener un resumen de los temas más solicitados de servicio al cliente, consulte la Publicación 5136 (SP), Guía de servicios del IRSPDF.

Llegue preparado

Las personas deben traer los siguientes documentos:

Identificación actual con foto emitida por el gobierno,
Tarjetas de Seguro Social o ITIN para ellos y todos los miembros de su hogar, incluidos su cónyuge y dependientes (si corresponde),
Cualquier carta o notificación del IRS recibida y documentos relacionados,
Para los servicios de verificación de identidad, dos formas de identificación y, si ya presentó la declaración de impuestos, una copia de la declaración de impuestos del año en cuestión.

Durante la visita, el personal del IRS también puede solicitarle la siguiente información:

Una dirección postal actual,
Comprobante de información de la cuenta bancaria incluida en una declaración de impuestos para recibir pagos o reembolsos mediante el depósito directo.

Opciones de preparación de declaraciones de impuestos

Aunque la preparación de declaraciones de impuestos no es un servicio que se ofrece en los TACs del IRS, ayuda está disponible a través de socios comunitarios, Free File del IRS y MilTax. Cualquier persona que aún necesite presentar una declaración de impuestos federales de 2022, incluso después de que finalice la temporada de presentación en el 18 de abril, puede usar estos recursos gratuitos, seguros y convenientes:

Las personas o familias elegibles pueden obtener ayuda gratuita para preparar su declaración de impuestos en los sitios de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) o Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés). Para encontrar la ayuda gratuita para la preparación de declaraciones de impuestos más cercana, use la herramienta de localización VITA (en inglés) o llame al 800-906-9887.
Cualquier individuo o familia que gane $73,000 o menos en 2022 puede usar el software de impuestos a través de Free File del IRS sin costo alguno. Hay productos en inglés y español.
MilTax (en inglés), un programa del Departamento de la Defensa, ofrece software gratuito de preparación de declaraciones y presentación electrónica de declaraciones de impuestos federales y hasta tres declaraciones de impuestos estatales. Está disponible para todos los miembros militares y algunos veteranos, sin límite de ingresos hasta mediados de octubre.

Las Clínicas para Contribuyentes de Bajos Recursos, conocidas como LITC, también pueden estar disponibles para ayudar a las personas.

Ayuda disponible las 24 horas del día, los 7 días de la semana en IRS.gov

El IRS alienta a las personas a explorar IRS.gov antes de viajar a una oficina. Es la manera más rápida y fácil para que las personas obtengan la ayuda que necesitan.

Pueden aprender acerca de las muchas herramientas y recursos de autoservicio disponibles para resolver problemas tributarios comunes en línea. Algunos incluyen servicios de protección de identidad del IRS, solicitud de números de identificación de contribuyente individual (ITIN), reembolsos, transcripciones y opciones de pago.

Los recursos disponibles incluyen:

¿Dónde está mi reembolso?, consulte el estado del reembolso y la fecha estimada de entrega.
Pago directo, realice pagos de impuestos o pagos de impuestos estimados de forma gratuita desde una cuenta corriente o de ahorros.
El Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales, las personas físicas y los negocios pueden realizar todo tipo de pagos de impuestos federales.
Solicitud en Línea para un Plan de Pagos, establezca pagos a plazos para pagar los impuestos adeudados.
¿Dónde está mi declaración enmendada? Siga el estado de una declaración enmendada.
Asistente de impuestos interactivo y preguntas frecuentes (en inglés), obtenga respuestas a muchas preguntas sobre leyes tributarias.
Todos los formularios y publicaciones del IRS (en inglés), encuentre y descargue formularios, instrucciones y publicaciones de impuestos actuales. Quienes no tengan acceso a Internet pueden llamar al 800-829-3676 para solicitar formularios de impuestos por correo.

By: IRS-2023-98SP, 8 de mayo de 2023

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30 de marzo de 2023

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos (IRS) advirtió hoy a los profesionales de impuestos y a las empresas, a través de la lista de la Docena Sucia de este año. que continúan siendo un objetivo principal para los ladrones de identidad y que enfrentan amenazas de estafas comunes.

Como parte del esfuerzo anual de la Docena Sucia de estafas tributarias, el IRS y los socios de la Cumbre de Seguridad instaron a los profesionales tributarios y a las empresas a estar atentos a una variedad de solicitudes sospechosas por correo electrónico (conocido como spearphishing en inglés). A través de estos correos electrónicos, los estafadores intentan robar datos de clientes, credenciales de preparación de software de impuestos e identidades de preparadores de impuestos con el objetivo de obtener reembolsos de impuestos fraudulentos. Estas solicitudes pueden ir desde un correo electrónico que parece provenir de un posible cliente nuevo hasta una solicitud dirigida a los departamentos de nóminas y recursos humanos en la que se pide información confidencial del Formulario W-2.

«Es de vital importancia para los profesionales de impuestos y las empresas mantener una fuerte defensa contra los ataques cibernéticos como el spearphishing«, dijo Danny Werfel, Comisionado del IRS. «La información que estos negocios tienen en sus sistemas es extremadamente valiosa para un ladrón de identidad que busca robar identidades y presentar declaraciones de impuestos fraudulentas. Hay pasos sencillos que los profesionales de los impuestos y las empresas pueden tomar para evitar ser engañados por estas estafas comunes y que incluyen precaución adicional al abrir correos electrónicos, hacer clic en enlaces o compartir datos confidenciales de los clientes. Precauciones adicionales pueden ayudar mucho a proteger a los profesionales de los impuestos y a las empresas, así como a sus clientes».

Trabajando juntos como la Cumbre de Seguridad, el IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria de la nación han tomado numerosas medidas desde 2015 para advertir a las personas acerca de estafas comunes durante la temporada de impuestos y más allá, incluidos los fraudes de robo de identidad. La iniciativa de la Cumbre de Seguridad está comprometida a proteger a los contribuyentes, las empresas y el sistema tributario contra el fraude y el robo de identidad, y la Docena Sucia es parte de un esfuerzo más amplio.

La campaña anual de la Docena Sucia del IRS es una lista de 12 estafas que ponen a los contribuyentes y a la comunidad de profesionales de impuestos en riesgo de perder dinero, información personal, datos y más. Algunos elementos de la Docena Sucia son nuevos y otros vuelven a aparecer. Aunque la Docena Sucia no es un documento legal ni una lista formal de prioridades de aplicación de las agencias, su objetivo es alertar a los contribuyentes y a la comunidad de profesionales de impuestos de diversas estafas.

Evitar estafas de correo electrónico (spearphishing): consejos de ciberseguridad para profesionales de impuestos y negocios

Phishing es un término que se da a los correos electrónicos o mensajes de texto diseñados para que los usuarios proporcionen información personal, ya sea directamente o haciendo clic en un enlace o archivo adjunto. El spearphishing es un intento de phishing adaptado a una organización o empresa específica.

El IRS advierte a los profesionales de impuestos de la estafa de correo electrónico adaptado porque hay un mayor potencial de daño si el preparador de impuestos tiene una filtración de datos. Un ataque exitoso puede en última instancia robar los datos del cliente y la identidad del preparador de impuestos, permitiendo al ladrón presentar declaraciones fraudulentas.

Un contribuyente que se convierte en víctima de un robo de identidad relacionado con los impuestos es ciertamente un problema de estafa de correo electrónico adaptado, pero los delincuentes que buscan credenciales de preparadores de impuestos o acceso a la información relacionada con los impuestos de sus clientes aumentan el número potencial de víctimas.

La estafa de correo electrónico adaptado comienza con un correo electrónico sospechoso, que puede aparecer como una aplicación de preparación de impuestos u otro servicio o plataforma electrónicos. Algunos estafadores incluso usarán el logotipo del IRS y afirmarán algo así como «Se requiere acción: Su cuenta ha sido suspendida». A menudo, estos correos electrónicos hacen hincapié en la urgencia y piden a los profesionales de impuestos o a las empresas que hagan clic en enlaces para ingresar o verificar información.

Cómo evitar la estafa de correo electrónico:

Nunca haga clic en enlaces sospechosos.
Compruebe las solicitudes con el remitente original.
Esté alerta todo el año, no sólo durante la temporada de presentación de declaración de impuestos.

Suplantación de clientes: Estafa de correo electrónico dirigido a profesionales de impuestos

El IRS y sus socios de la Cumbre de Seguridad continúan viendo intentos de estafas de correo electrónico en los cuales se hacen pasar por un cliente potencial, conocido como la estafa del «Cliente Nuevo». Si el preparador de impuestos responde, el estafador envía un archivo adjunto malicioso o una URL que, en última instancia, le permite acceder a información confidencial del cliente en los sistemas informáticos del preparador de impuestos.

Solicitudes falsas de W-2: Estafas de correo electrónico dirigido a empresas

El IRS quiere advertir a las empresas de otra estafa específica de correo electrónico dirigida a los empleados de los departamentos de nóminas o contabilidad. Estos empleados pueden recibir un correo electrónico que parece provenir de una fuente oficial solicitando los W-2 de todos los empleados. El departamento de nóminas podría responder accidentalmente con estos importantes documentos, lo que proporcionaría a los estafadores datos W-2 de los empleados que pueden usarse para cometer fraude.

El IRS recomienda usar un proceso de revisión de dos personas cuando se reciban este tipo de solicitudes de W-2. El IRS también recomienda que cualquier solicitud de nóminas se envíe a través de un proceso oficial, como el portal de recursos humanos del empleador.

Haga la diferencia: denuncie fraudes y estafas

Las personas nunca deben responder a las estafas de correos electrónicos relacionadas con los impuestos ni pulsar en el enlace URL. En lugar de ello, las estafas deben denunciarse enviando el correo electrónico o una copia del mensaje de texto o SMS como archivo adjunto a phishing@irs.gov. La denuncia debe incluir el identificador de la persona que llama (correo electrónico o número de teléfono), la fecha, la hora y la zona horaria, y el número que recibió el mensaje.

Los contribuyentes también pueden denunciar las estafas al Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria (en inglés) o al Centro de Quejas de Delitos en Internet (en inglés). La página Reporte práctica fraudulenta de pesca de información en IRS.gov proporciona detalles completos. El Comprobador de seguridad de teléfonos inteligentes (en inglés)de la Comisión Federal de Comunicaciones es una herramienta útil contra las amenazas a la seguridad móvil.

Como parte del esfuerzo de concienciación de la Docena Sucia, el IRS alienta a las personas a denunciar individuos que promueven estafas de impuestos y preparadores de declaraciones de impuestos que deliberadamente preparan declaraciones indebidas.

Para denunciar una estafa tributaria o a un preparador de declaraciones de impuestos, las personas deben enviar por correo o fax un Formulario 14242 (SP), Informar Sospechas de Promociones Tributarias o Preparadores de Impuestos AbusivosPDFcompleto cualquier material de apoyo al Centro Principal de Desarrollo del IRS en la Oficina de Investigaciones de Promotores.

Dirección postal:

Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405
Fax: 877-477-9135

Alternativamente, los contribuyentes y los profesionales de impuestos pueden enviar la información a la Oficina de Denuncias del IRS (en inglés) para una posible recompensa monetaria.

Source: IRS-2023-62SP, 29 de marzo de 2023

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