Guía de la temporada de impuestos: Use opciones de pago electrónico del IRS para servicio rápido y seguro; evite multas e intereses
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) alentó hoy a los contribuyentes a presentar una declaración de impuestos o pagar los impuestos que adeudan a través de las opciones electrónicas en IRS.gov antes del 15 de abril. Estas herramientas digitales pueden ayudar a los contribuyentes a evitar adeudar cargos por presentación tardía de declaraciones e intereses.
Este anuncio es parte de la Guía de la temporada de impuestos, un recurso para ayudar a los contribuyentes a presentar una declaración de impuestos precisa.
Obtenga una prórroga de presentación con Free File del IRS
Todos los contribuyentes, independientemente de sus ingresos, pueden usar Free File del IRS para presentar electrónicamente una prórroga de seis meses para presentar su declaración antes del 15 de abril de 2025. No existe un límite de ingresos para presentar el Formulario 4868 (SP), Solicitud de Prórroga Automática para Presentar la Declaración del Impuesto sobre el Ingreso Personal de los Estados Unidos, a través de Free File del IRS.
Una prórroga les da a los contribuyentes hasta el 15 de octubre de 2025 para presentar su declaración y los ayuda a evitar multas e intereses por incumplimiento de presentar la declaración de impuestos a tiempo. Una prórroga del plazo para presentar la declaración no es una prórroga del plazo para pagar. Los contribuyentes deben pagar lo que adeudan antes de la fecha límite del 15 de abril, independientemente de cualquier prórroga para presentar una declaración no relacionada con el alivio de desastres. Se aplicarán intereses y una multa por pago tardío a cualquier pago realizado después del 15 de abril. Realizar un pago puntual, incluso un pago parcial, ayudará a limitar esos cargos por multas e intereses.
Existen múltiples opciones para realizar pagos electrónicos y para iniciar un plan de pago o un acuerdo con el IRS.
Cuenta en línea del IRS
Una cuenta en línea del IRS brinda a los contribuyentes acceso a información importante que pueden necesitar al prepararse para presentar una declaración de impuestos, pagar un saldo o hacer un seguimiento de los avisos. Esa información incluye:
- Ingreso bruto ajustado.
- Historial de pagos y cualquier pago programado o pendiente.
- Detalles del plan de pago.
- Copias digitales de avisos seleccionados del IRS.
Los contribuyentes también pueden usar su cuenta en línea para realizar de forma segura un pago el mismo día de un saldo de impuestos pendiente de 2024, pagar impuestos estimados trimestrales para la temporada de impuestos de 2025 o solicitar una prórroga para presentar una declaración de 2024.
Otras opciones de pago electrónico
Pago directo, disponible en IRS.gov, es la manera más rápida y sencilla de realizar un pago único sin iniciar sesión en una cuenta en línea del IRS.
- Pago directo es gratuito y permite a los contribuyentes pagar sus impuestos de manera segura directamente desde su cuenta corriente o de ahorros sin ningún cargo ni inscripción. Los contribuyentes pueden programar pagos con hasta 365 días de anticipación. Después de enviar un pago a través de Pago directo, los contribuyentes recibirán una confirmación inmediata.
- Aplicación móvil IRS2Go es la aplicación oficial del IRS para su teléfono inteligente. Los contribuyentes pueden verificar el estado de su reembolso, realizar un pago, encontrar ayuda gratuita para la preparación de impuestos, inscribirse para recibir consejos tributarios útiles y más. IRS2Go está disponible en inglés y español.
- Retiro electrónico de fondos (EFW, por sus siglas en inglés) es una opción gratuita que permite a los contribuyentes presentar y pagar electrónicamente desde su cuenta bancaria cuando usan un software de preparación de impuestos o un profesional de impuestos. Esta opción es gratuita y está disponible únicamente cuando se presenta una declaración de impuestos electrónicamente.
- Sistema de Pago Electrónico del Impuesto Federal es un servicio gratuito que ofrece a los contribuyentes una manera segura y conveniente de pagar los impuestos individuales y comerciales por teléfono o en línea. Para inscribirse y obtener más información, los contribuyentes pueden llamar al 800-555-4477 o visitar EFTPS (en inglés).
- Tarjetas de débito o crédito o con billetera digital permite a las personas pagar en línea, por teléfono o con un dispositivo móvil a través de cualquier procesador de pagos autorizado por el IRS. Los procesadores cobran una tarifa por sus servicios. El IRS no recibe ninguna tarifa por estos pagos. Los procesadores de tarjetas autorizados y los números de teléfono están disponibles en Realice un pago de impuestos.
Ayuda para los contribuyentes que no pueden pagar en su totalidad
El IRS alienta a los contribuyentes que no pueden pagar el monto de sus deudas a que paguen lo que puedan y consideren las distintas opciones de pago disponibles para el saldo restante, incluyendo la obtención de un préstamo para pagar el monto adeudado. En muchos casos, los costos del préstamo pueden ser más bajos que la combinación de intereses y multas que el IRS debe cobrar según la ley federal.
Los contribuyentes deben actuar lo más rápido posible y se les insta a no esperar para responder a un aviso. Las facturas de impuestos acumulan más intereses y cargos cuanto más tiempo permanecen sin pagar. Para conocer todas las opciones de pago, visite Realice un pago de impuestos.
Plan de pagos de autoservicio en línea
La mayoría de los contribuyentes individuales califican para un plan de pago y pueden usar la Solicitud en Línea para un Plan de Pagos del IRS para establecer un plan de pago para saldar un saldo pendiente a lo largo del tiempo.
Una vez que se completa la solicitud en línea, el contribuyente recibe una notificación inmediata acerca de si su plan de pago ha sido aprobado. Los contribuyentes pueden establecer un plan mediante el Solicitud en Línea para un Plan de Pagos en cuestión de minutos. No hay papeleo ni necesidad de llamar, escribir o visitar el IRS. Es posible que se apliquen tarifas de configuración para algunos tipos de planes.
Las opciones de planes de pago en línea para contribuyentes individuales incluyen:
- Plan de pago a corto plazo – El saldo total adeudado es inferior a $100,000 en impuestos, multas e intereses combinados. Plazo adicional de hasta 180 días para pagar el saldo en su totalidad.
- Plan de pago simple (en inglés) – Los criterios se ampliaron para 2025 para que sea más fácil y accesible cuando el saldo total adeudado sea inferior a $50,000 en impuestos, multas e intereses combinados. El contribuyente puede pagar en cuotas mensuales hasta el plazo de cobro (generalmente 10 años), en la mayoría de los casos. Los pagos se pueden configurar mediante débito directo (retiro bancario automático), lo que elimina la necesidad de enviar un pago cada mes, lo que ahorra costos de envío y reduce la posibilidad de incumplimiento. Los contribuyentes deben recordar que extender el tiempo para pagar aumentará las multas y tarifas aplicables.
Los contribuyentes elegibles con planes de pago existentes también pueden usar el Acuerdo de pago en línea para realizar cambios, incluida la revisión de las fechas de pago, los montos de pago o la información bancaria para los pagos realizados mediante débito directo. Visite el Solicitud en Línea para un Plan de Pagos para obtener más información.
Aunque los intereses y las multas por pagos atrasados continúan acumulándose sobre los impuestos no pagados después del 15 de abril, la tasa de multa por no pagar los impuestos se reduce a la mitad mientras el acuerdo de pago esté vigente. Encuentre más información sobre los costos de los planes de pago en IRS.gov en la página web Información adicional sobre los planes de pago.
Otras opciones de pago
Los contribuyentes que tienen dificultades para cumplir con sus obligaciones tributarias también pueden considerar estas opciones de pago adicionales:
- Ofrecimiento de transacción – Ciertos contribuyentes son elegibles para liquidar sus obligaciones tributarias por una cantidad menor al monto total que adeudan mediante la presentación de un ofrecimiento de transacción. Para ayudar a determinar su elegibilidad, pueden usar la Herramienta pre-calificadora del ofrecimiento de transacción (en inglés).
- Aplazamiento temporal del proceso de cobro – Los contribuyentes pueden comunicarse con el IRS para solicitar un retraso temporal del proceso de cobro. Si el IRS determina que un contribuyente no puede pagar, puede retrasar el cobro hasta que mejore su situación financiera. Las multas y los intereses continúan acumulándose hasta que se pague el monto total.
- Otras opciones de plan de pago – Los contribuyentes que no son elegibles para el autoservicio en línea deben comunicarse con el IRS usando el número de teléfono o la dirección que figura en su notificación más reciente para obtener otras opciones de plan de pago. Para las personas y los propietarios únicos que ya no tienen negocios y que ya están trabajando con el Servicio de Cobro del IRS y que adeudan $250,000 o menos, una opción disponible es proponer un pago mensual que pagará el saldo durante la duración del plazo de cobro (generalmente 10 años). Estos planes de pago no requieren una declaración financiera, pero sí requieren una determinación para la presentación de un Aviso de Gravamen por Impuestos Federales.
Para obtener más información acerca de pagos, consulte el Tema No. 202, Opciones de pago de impuestos, en IRS.gov.
Opciones de pago no digitales
- Dinero en efectivo – Para los contribuyentes que prefieren pagar en efectivo, el IRS ofrece una manera de pagar impuestos en uno de sus muchos socios minoristas. El IRS insta a los contribuyentes que eligen esta opción a comenzar temprano porque implica un proceso de cuatro pasos. Los detalles, incluidas las respuestas a las preguntas frecuentes, se encuentran en Pague con dinero en efectivo con un socio minorista.
- Cheque o giro – Los pagos realizados con cheque o giro postal deben hacerse a nombre del “United States Treasury”. Para asegurarse de que el pago se acredite rápidamente, los contribuyentes también deben incluir un Formulario 1040-V, Comprobante de Pago para Personas (en inglés), e imprimir lo siguiente en el frente del cheque o giro postal:
- “2024 Form 1040.”
- Nombre.
- Dirección.
- Número de teléfono durante el día.
- Número de Seguro Social.
Derechos del contribuyente
El IRS les recuerda a los contribuyentes que tienen derechos y protecciones durante todo el proceso de cobro. Para obtener más información, consulte la Carta de Derechos del Contribuyente y la Publicación 1, Derechos del Contribuyente PDF.
Los contribuyentes deben saber antes de adeudar. El IRS recomienda a todos los contribuyentes que verifiquen sus retenciones con el Estimador de Retención de Impuestos.
Esta información es parte de la serie Guía de la temporada de impuestos, un recurso para ayudar a los contribuyentes a presentar una declaración de impuestos precisa. Hay información y ayuda adicionales disponibles en la Publicación 17, El Impuesto Federal sobre los ingresos PDF.
