El Servicio de Impuestos Internos recordó hoy a los contribuyentes que elegir al preparador de declaraciones de impuestos adecuado es esencial para ayudarles a evitar el robo de identidad relacionado con impuestos y daños financieros.

Si bien la mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos son confiables y proporcionan un servicio de alta calidad, algunos participan en fraude, robo de identidad y estafas. Los contribuyentes deben entender a quién están contratando y hacer las preguntas correctas antes de entregar su información personal y financiera sensible. ­­­­

Recuerde que los contribuyentes son legalmente responsables de la exactitud de su declaración de impuestos, incluso si alguien más la prepara.

Use las herramientas del IRS para ayudarle a elegir sabiamente

El IRS proporciona recursos importantes para ayudar a los contribuyentes a tomar decisiones informadas.

• El Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones selectas (en inglés), puede ayudar a los contribuyentes a encontrar un profesional de impuestos que cumpla con altos estándares.

• También hay una página dedicada en IRS.gov que ofrece orientación para Elegir un profesional de impuestos, incluyendo consejos sobre cómo elegir un preparador respetable, cómo evitar preparadores poco éticos y los diversos tipos de preparadores de declaraciones disponibles. Los contribuyentes deben considerar sus necesidades únicas para determinar qué tipo de preparador es mejor para ellos.

Prepare impuestos de manera gratuita

El IRS ofrece opciones gratuitas para presentar la declaración de impuestos de forma electrónica. Las personas y familias que reúnen los requisitos también pueden obtener ayuda gratuita para preparar su declaración de impuestos de parte de voluntarios certificados por el IRS en los sitios de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) o de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés). Los contribuyentes generalmente pueden calificar para los servicios de VITA si ganan $67,000 o menos. Los sitios de TCE también ofrecen ayuda tributaria gratuita, pero con asistencia prioritaria para personas de 60 años o más. Para encontrar el sitio de ayuda tributaria gratuita más cercano, use la herramienta de localización de VITA (en inglés) o llame al 800-906-9887.

Señales de alerta

Es importante que los contribuyentes reconozcan las señales de alerta al elegir un profesional de impuestos.

Preparadores «fantasma» – Tenga cuidado con cualquiera que no firme la declaración de impuestos como preparador pagado y pida al contribuyente que firme y presente la declaración por sí mismo. El IRS requiere que los preparadores de impuestos firmen las declaraciones y no hacerlo es una señal de alerta y puede indicar fraude. Estos preparadores «fantasma» pueden estar buscando obtener un beneficio rápido y prometer grandes reembolsos o cobrar tarifas basadas en el monto del reembolso.

Estos preparadores «fantasma» poco éticos a menudo imprimen la declaración y hacen que el contribuyente la firme y la envíe por correo al IRS. Para las declaraciones presentadas electrónicamente, un preparador «fantasma» preparará la declaración de impuestos pero se negará a firmarla digitalmente como preparador pagado. Los contribuyentes deben evitar este tipo de comportamiento poco ético ya que puede indicar fraude.

Identificación válida para preparadores de impuestos – Los contribuyentes siempre deben elegir un preparador de impuestos con un Número de identificación de preparador de impuestos (PTIN, por sus siglas en inglés) (en inglés) válido. Por ley, cualquier persona que reciba pago por preparar o ayudar a preparar declaraciones de impuestos federales debe tener un PTIN válido. Los preparadores pagados deben firmar e incluir su PTIN en cualquier declaración de impuestos que preparen.

Consejos para elegir un preparador de declaraciones de impuestos

Aquí hay algunos consejos adicionales a considerar al elegir un profesional de impuestos:

• Busque un preparador que esté disponible todo el año. Pueden surgir preguntas sobre una declaración de impuestos después de que termine la temporada de presentación y es útil poder contactar al preparador cuando sea necesario.
• Revise el historial del preparador usando el sitio web del Better Business Bureau. Busque acciones disciplinarias y el estado de la licencia para preparadores acreditados. Para contadores públicos autorizados (CPAs, por sus siglas en inglés), verifique el sitio web de la Junta Estatal de Contabilidad, y para abogados consulte con el Colegio de Abogados del Estado. Para agentes registrados, visite IRS.gov y busque «verificar estado de agente registrado» o consulte el Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales (en inglés) del IRS.
• Discuta las tarifas de servicio por adelantado. Evite los preparadores de declaraciones que basen sus honorarios en un porcentaje del reembolso o que ofrezcan depositar todo o parte del reembolso en sus propias cuentas. Desconfíe de aquellos que afirman que pueden obtener reembolsos más grandes que sus competidores.
• Encuentre un proveedor autorizado de e-file del IRS. Están calificados para preparar, transmitir y procesar declaraciones electrónicas. La presentación electrónica y la elección de depósito directo pueden resultar en reembolsos más rápidos, a menudo dentro de 21 días.
• Proporcione registros y recibos. Los preparadores confiables solicitarán la documentación adecuada y harán preguntas para determinar el ingreso total del cliente, deducciones, créditos tributarios y otros detalles relevantes. No contrate a un preparador que presente electrónicamente una declaración de impuestos usando un talón de pago en lugar de un Formulario W-2. Esto va contra las reglas de e-file del IRS.
• Comprenda las credenciales y calificaciones del preparador. Los abogados, CPAs y agentes registrados pueden representar a cualquier cliente ante el IRS en cualquier situación. Los participantes del Programa anual de la temporada de presentación pueden representar a los contribuyentes en situaciones limitadas si prepararon y firmaron la declaración de impuestos.
• Nunca firme una declaración en blanco o incompleta. Los contribuyentes son responsables de presentar una declaración de impuestos completa y correcta.
• Revise cuidadosamente la declaración de impuestos antes de firmarla. Asegúrese de hacer preguntas si algo no está claro o parece inexacto. Cualquier reembolso debe ir directamente al contribuyente, no a la cuenta bancaria del preparador. Revise el número de ruta y cuenta bancaria en la declaración completada y asegúrese de que sea preciso.

Press: IRS-2025-21SP, 3 de febrero de 2025

El Servicio de Impuestos Internos proporcionó hoy a los contribuyentes seis consejos para facilitar la presentación de su declaración de impuestos de 2024.

La mayor parte de la información que se incluye a continuación también está disponible en la página Permítanos ayudarle de IRS.gov. Los contribuyentes deben seguir estas sugerencias útiles mientras se preparan para presentar su declaración:

1. Reúna todos los documentos y documentos tributarios importantes y necesarios para presentar una declaración de impuestos completa y precisa. Los errores y las omisiones pueden hacer que se pase por alto una deducción o un crédito y demorar el procesamiento de la declaración de impuestos y los reembolsos.

   Antes de presentar la declaración, los contribuyentes deben tener:

   • Números de Seguro Social de todas las personas enumeradas en la declaración de impuestos.
   • Números de cuenta bancaria y de ruta.
   • Formularios de impuestos como W-2, 1099, 1098, registros de transacciones de activos digitales y otros documentos de ingresos.
   • Formulario 1095-A, Declaración del Mercado de Seguros Médicos.
   • Cartas que pueda tener el IRS citando un monto recibido para una determinada deducción o crédito tributario.
2. Reporte todos los tipos de ingresos en la declaración de impuestos para evitar recibir un aviso o una factura del IRS. Incluya los ingresos provenientes de:
   • Bienes creados y vendidos en plataformas en línea.
   • Ingresos por inversiones.
   • Trabajo a tiempo parcial o de temporada.
   • Trabajo por cuenta propia u otras actividades empresariales.
   • Trabajo por cuenta propia y pagados a través de aplicaciones móviles.
3. Evite las declaraciones en papel. Presentar la declaración electrónicamente con depósito directo es la manera más rápida de obtener un reembolso. Además, el software de impuestos ayuda a los contribuyentes a evitar errores. Hace los cálculos y guía a las personas a través de cada sección de su declaración de impuestos.
4. Considere los recursos gratuitos del IRS para ayudar a los contribuyentes elegibles a presentar su declaración.
   • Free File del IRS ofrece una alternativa gratuita en línea para presentar una declaración de impuestos en papel a cualquier persona o familia que haya ganado $84,000 o menos en 2024.
   • Direct File está disponible en 25 estados participantes para que los contribuyentes elegibles presenten sus declaraciones de impuestos en línea directamente al IRS de forma gratuita. Este año, Direct File permite declarar más tipos de ingresos y reclamar más créditos y deducciones. El servicio gratuito basado en la web, disponible en inglés y español, brinda acceso a representantes de servicio al cliente del IRS a través de una función de chat en vivo y funciona en teléfonos móviles, computadoras portátiles, tabletas o computadoras de escritorio. Direct File guía a los contribuyentes a través de una serie de preguntas para preparar su declaración de impuestos federales paso a paso y automáticamente los guía a las herramientas estatales para completar sus impuestos estatales.
   • Las personas que ganan más de $84,000 pueden usar los formularios interactivos de Free File del IRS. Se trata de la versión electrónica de los formularios en papel del IRS. Este producto es ideal para las personas que se sienten cómodas preparando sus propios impuestos.
   • Las personas que generalmente ganan $67,000 o menos, las personas con discapacidades, los contribuyentes que hablan inglés limitado y aquellos que tienen 60 años de edad o más, también pueden encontrar ayuda gratuita para la preparación de impuestos personalizada en todo el país a través de los programas de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) y el Programa de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés) .
   • El Departamento de Defensa ofrece MilTax como un recurso tributario gratuito para la comunidad militar. MilTax es un conjunto de servicios tributarios disponibles para miembros de las fuerzas armadas, así como para veteranos y familiares que reúnen los requisitos. No hay límites de ingresos. Los contribuyentes elegibles (en inglés) pueden usar MilTax para presentar electrónicamente una declaración de impuestos federales y hasta tres declaraciones estatales de forma gratuita.
5. Elija las opciones de presentación de impuestos según su situación personal y su nivel de comodidad con la preparación de impuestos:
   • Presentar personalmente la declaración de impuestos.
   • Use servicios de presentación de impuestos en línea.
   • Contrate a un profesional de impuestos y elija con cuidado. La mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos son profesionales, honestos y brindan un servicio excelente a sus clientes. Sin embargo, existen preparadores de declaraciones de impuestos deshonestos que presentan declaraciones de impuestos falsas. El IRS tiene un Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones (en inglés) selectas y más información acerca de cómo elegir un profesional de impuestos en IRS.gov.
6. Use los recursos en línea de IRS.gov para obtener respuestas rápidas a preguntas de impuestos (en inglés), verificar el estado de un reembolso o pagar impuestos. No es necesario esperar ni hacer una cita. Las herramientas y los recursos en línea están disponibles las 24 horas del día, incluida la herramienta Asistente Tributario Interactivo del IRS y los recursos Permítanos Ayudarle, que son especialmente útiles.

Manténgase actualizado

• Siga las cuentas oficiales de redes sociales y las listas de suscripción por correo electrónico del IRS para mantenerse actualizado acerca de los últimos temas y alertas tributarias.
• Descargue la aplicación móvil IRS2Go.
• Vea videos del IRS en YoTube (en inglés).

Press: IRS-2025-19SP, 30 de enero de 2025

El Servicio de Impuestos Internos abrió hoy la temporada de presentación de impuestos de 2025 y está aceptando y procesando las declaraciones de impuestos federales individuales del año tributario 2024.

Durante la apertura de la madrugada de hoy, los sistemas del IRS ya han recibido millones de declaraciones de impuestos de todo el país para su procesamiento.

El IRS espera que se presenten más de 140 millones de declaraciones de impuestos individuales para el año tributario 2024 antes de la fecha límite federal del martes, 15 de abril. Se espera que más de la mitad de todas las declaraciones de impuestos se presenten este año con la ayuda de un profesional de impuestos, y el IRS insta a las personas a usar un profesional de impuestos de confianza para evitar posibles estafas y fraude.

Los contribuyentes que residen en un área de desastre declarada por el gobierno federal pueden tener tiempo adicional para presentar y pagar impuestos federales.

Obtenga ayuda gratuita para preparar y presentar impuestos electrónicamente

Los contribuyentes pueden visitar IRS.gov para obtener respuestas a sus preguntas de impuestos (en inglés). IRS.gov es la manera más rápida para que los contribuyentes obtengan ayuda. El Asistente Tributario Interactivo (ITA, por sus siglas en inglés) es una herramienta que brinda respuestas a varias preguntas acerca de leyes tributarias específicas para circunstancias individuales. Según la información ingresada, puede determinar el estado civil de un contribuyente, si una persona debe presentar una declaración de impuestos, si alguien puede ser declarado como dependiente, si un tipo de ingreso es tributable, si un declarante es elegible para reclamar un crédito o si un gasto puede deducirse.

El IRS alienta a las personas a presentar sus declaraciones de impuestos electrónicamente y elegir el depósito directo para reembolsos más seguros y rápidos. Según la Oficina del Servicio Fiscal del Departamento del Tesoro, los cheques de reembolso en papel tienen 16 veces más probabilidades de tener un problema, como que el cheque se pierda, se envíe a una dirección incorrecta, sea robado o no se cobre. La presentación electrónica reduce los errores en las declaraciones de impuestos, ya que el software tributario hace los cálculos, señala los errores comunes y solicita a los contribuyentes que indiquen la información faltante.

Opciones gratuitas para la presentación de declaraciones de impuestos

El IRS ofrece opciones gratuitas de preparación de declaraciones de impuestos en línea y en persona para los contribuyentes elegibles a través de los programas Free File del IRS, Direct File del IRS y los programas de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) y el Programa de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés).

Free File del IRS. Los contribuyentes con ingresos de $84,000 o menos el año pasado pueden usar el software de impuestos guiados Free File del IRS desde ahora hasta el 15 de octubre. Los formularios interactivos de Free File del IRS, una parte de este programa, están disponibles sin costo para cualquier nivel de ingresos y proporcionan formularios electrónicos que las personas completan y presentan electrónicamente, también sin costo.

Direct File. Ahora disponible en 25 estados participantes, los contribuyentes pueden usar Direct File para presentar declaraciones en línea directamente con el IRS de forma gratuita. Es un servicio gratuito basado en la web, disponible en inglés y español, que funciona en teléfonos móviles, computadoras portátiles, tabletas o computadoras de escritorio. Guía a los contribuyentes a través de una serie de preguntas para preparar su declaración de impuestos federales paso a paso. Direct Fileguía automáticamente a los contribuyentes a las herramientas estatales para completar sus impuestos estatales. Obtenga ayuda de los representantes de servicio al cliente del IRS a través de una función de chat en vivo en inglés y español. Los contribuyentes interesados ​​pueden ingresar a directfile.irs.gov, donde pueden determinar si son elegibles.

Asistencia Voluntaria a los Contribuyentes (VITA). El programa VITA ofrece ayuda tributaria gratuita a personas que generalmente ganan $67,000 o menos, personas con discapacidades y contribuyentes cuyo idioma preferido no es el inglés. Los voluntarios certificados por el IRS brindan preparación gratuita de declaraciones de impuestos básicas con presentación electrónica a personas elegibles.

Además de VITA, el programa de Asesoramiento Tributario para Ancianos (TCE) ofrece ayuda tributaria gratuita para todos los contribuyentes, en particular aquellos que tienen 60 años o más, y se especializa en preguntas acerca de pensiones y asuntos relacionados con la jubilación exclusivos de las personas mayores.

MilTax. Este es un programa del Departamento de la Defensa disponible para miembros de las fuerzas armadas y algunos veteranos sin límite de ingresos. MilTax generalmente ofrece software gratuito de preparación de declaraciones y presentación electrónica para declaraciones de impuestos federales y hasta tres declaraciones de impuestos estatales.

La mayoría de los reembolsos se emiten en menos de 21 días; reembolsos del EITC para muchos estarán disponibles a partir del 3 de marzo

La manera más fácil de verificar el estado de un reembolso es a través de ¿Dónde está mi reembolso? en IRS.gov o la aplicación IRS2Go.

Muchos factores pueden afectar el tiempo de reembolso después de que el IRS recibe una declaración de impuestos. Aunque el IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días, el IRS advierte a los contribuyentes que no confíen en recibir un reembolso en una fecha determinada, especialmente cuando realizan compras importantes o pagan facturas. Algunas declaraciones pueden requerir una revisión adicional y pueden demorar más tiempo.

Según la Ley de Protección de los Estadounidenses contra Aumentos de Impuestos (PATH, por sus siglas en inglés), el IRS no puede emitir reembolsos del Crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) y del Crédito tributario adicional por hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) antes de mediados de febrero. ¿Dónde está mi reembolso? debería mostrar un estado actualizado antes del 22 de febrero para la mayoría de los contribuyentes que presentan el EITC/ACTC de manera anticipada. El IRS espera que la mayoría de los reembolsos relacionados con EITC/ACTC estén disponibles en las cuentas bancarias o tarjetas de débito de los contribuyentes antes del 3 de marzo si eligieron el depósito directo y no hay otros problemas con su declaración de impuestos.

Declare los ingresos tributables; no presente declaración antes de recibir documentos clave

Las personas deben declarar todos los ingresos tributables en su declaración de impuestos y esperar a presentarla hasta que reciban todos los documentos de ingresos e información. Los contribuyentes pueden recibir diversas declaraciones de ingresos e información, como los Formularios 1099 de los bancos u otros pagadores, compensación por desempleo, dividendos, pensiones, anualidades o distribuciones de planes de jubilación. Los contribuyentes que reciben Formularios 1099-K, para pagos por la venta de bienes y servicios a través de un mercado en línea o una aplicación de pago, pueden visitar Qué debe hacer con el Formulario 1099-K para ayudarlos a calcular e informar la cantidad correcta de ingresos en su declaración de impuestos.

Elija un profesional de impuestos de confianza

Más de la mitad de los contribuyentes recurren a un profesional de impuestos para obtener ayuda para presentar una declaración de impuestos. Si bien la mayoría de los preparadores de impuestos brindan un servicio excepcional y profesional, seleccionar al preparador incorrecto puede generar daños financieros.

Los contribuyentes deben revisar los consejos para elegir un preparador de impuestos y aprender a evitar a los preparadores de declaraciones “fantasma” poco éticos que no firman ni incluyen un número de identificación tributaria de preparador (PTIN) (en inglés) válido en cada declaración de impuestos que preparan. Los contribuyentes también pueden usar el Directorio del IRS de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones selectas (en inglés) para encontrar profesionales de confianza. El IRS también recuerda a los contribuyentes que elegir a alguien afiliado a una asociación tributaria nacional reconocida (en inglés) siempre es una buena opción. Los profesionales de impuestos aceptados en el programa de presentación electrónica del IRS son proveedores autorizados de presentación electrónica del IRS (en inglés), calificados para preparar, transmitir y procesar declaraciones de impuestos presentadas electrónicamente.

Tenga cuidado con estafas tributarias

Tenga cuidado con estafadores, que pueden volverse más activos durante la temporada de impuestos. Intentarán engañar a las personas sobre reembolsos, créditos y pagos de impuestos. Presionan a las personas para que les den información personal, financiera, laboral o dinero.

Esté atento a:

• Un gran día de pago. Si parece demasiado bueno para ser verdad, probablemente lo sea. Los malos consejos tributarios en las redes sociales pueden convencer a las personas de mentir en los formularios de impuestos o engañarlas sobre los créditos que pueden reclamar.
• Exigencias o amenazas. Los impostores quieren que las personas paguen «ahora o de lo contrario». Amenazan con arresto o deportación. No permiten que las personas cuestionen o apelen la cantidad de impuestos que deben.
• Enlaces a sitios web extraños o mal escritos. Los enlaces web extraños o mal escritos pueden llevar a las personas a sitios dañinos en lugar de a IRS.gov.

El robo de identidad relacionado con los impuestos ocurre cuando alguien usa información personal robada, incluidos los números de Seguro Social, para presentar una declaración de impuestos reclamando un reembolso fraudulento. Si una persona sospecha que ha sido víctima de un robo de identidad, debe seguir pagando sus impuestos y presentando su declaración de impuestos, incluso si debe hacerlo en papel. Visite Central de robo de identidad para obtener más información.

Conozca las señales del robo de identidad

Miles de personas han perdido millones de dólares y su información personal debido a estafas tributarias. Los estafadores usan el correo postal, el teléfono y el correo electrónico para engañar a individuos, empresas, nóminas y profesionales de impuestos. Consulte las últimas alertas para consumidores y lea más acerca de las estafas tributarias más recientes identificadas por el IRS.

Ahora hay más ayuda disponible

El IRS también brinda ayuda en persona a los contribuyentes en los Centros de Asistencia al Contribuyente en todo el país.

Algunas mejoras que los contribuyentes verán durante la temporada de presentación de impuestos de 2025 son:

Cuenta individual en línea del IRS. El IRS continúa agregando más funciones a esta importante herramienta. Las personas pueden crear o acceder a su cuenta en línea del IRS en Cuenta en línea para personas físicas. Con una cuenta en línea del IRS, las personas pueden:

• Ver detalles clave de su declaración de impuestos más reciente, como el ingreso bruto ajustado.
• Solicitar un PIN de protección de identidad.
• Obtener transcripciones de la cuenta, que incluyan registros de salarios e ingresos.
• Firmar formularios tributarios como poderes notariales o autorizaciones de información tributaria.
• Ver y editar preferencias de idioma y medios alternativos.
• Recibir y ver más de 200 avisos electrónicos del IRS.
• Ver, realizar y cancelar pagos.
• Establecer o cambiar planes de pago y verificar su saldo.

Nueva alerta de estafa. Para ayudar a proteger a los contribuyentes contra amenazas emergentes, hay un nuevo banner en la página de inicio de la Cuenta en línea que alerta a los contribuyentes de posibles estafas y fraude, junto con un enlace a su página de Avisos y cartas digitales para ver la correspondencia que les envía el IRS. La función ayuda a educar a los contribuyentes sobre estafas comunes e intentos fraudulentos de robar información de los contribuyentes y les brinda más capacidad para validar la legitimidad de las comunicaciones del IRS.

Avisos rediseñados. El IRS rediseñó con éxito 284 avisos en 2024, superando la meta de 200 avisos de la agencia. Es importante señalar que se rediseñaron e implementaron 200 avisos en 2024 y se prevé implementar 84 avisos rediseñados adicionales en 2025. Todos los avisos se agregarán a la Cuenta en línea individual para que los contribuyentes que reciban una carta específica puedan verla.

Formularios de impuestos adaptables a dispositivos móviles. Los contribuyentes ahora pueden acceder a 67 formularios en teléfonos celulares y tabletas. Los formularios más recientes cuentan con capacidades de “guardar y redactar”, que permiten al contribuyente comenzar un formulario, guardarlo y volver a él más tarde. La adición de guardar y redactar permite capacidades futuras, incluida la capacidad de que varios cónyuges firmen un formulario.

Asistentes virtuales para ayudar con los reembolsos y otras preguntas. Ya sea que un contribuyente use una herramienta en línea o llame al IRS, experimentará funciones de ayuda mejoradas. Durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, el IRS ofrecerá servicios de bot de voz a todos los contribuyentes que llamen al IRS para obtener información sobre reembolsos. El bot de voz está disponible en inglés y español y ha ayudado a miles de personas que llaman sin la necesidad de esperar al próximo representante disponible. Los contribuyentes tendrán que autenticar su identidad para obtener acceso a la información de su reembolso proporcionando información seleccionada de su declaración de impuestos.

El año pasado, el IRS comenzó a usar chatbots en línea para varias funciones. Estos chatbots usan ayuda guiada a través de botones de opción o un cuadro de texto abierto para una pregunta personalizada. Los chatbots usan el procesamiento y la comprensión del lenguaje natural para interpretar la información proporcionada por el contribuyente y ofrecer una respuesta adecuada. Para iniciar el chatbot, el contribuyente simplemente hace clic en el botón “Chat” en la esquina inferior derecha de la página web. Actualmente, los contribuyentes pueden usar los chatbots desde ocho páginas web.

Press: IRS-2025-18SP, 27 de enero de 2025

El Servicio de Impuestos Internos les recordó hoy a los contribuyentes en zonas de desastre que recibieron prórrogas para presentar sus declaraciones de impuestos de 2023 que, según su ubicación, sus declaraciones deben presentarse antes del 3 de febrero o el 1ro de mayo de 2025.

Actualmente:

• Los contribuyentes en todo el estado de Luisiana y Vermont (en inglés), en todo Puerto Rico y las Islas Vírgenes y en partes de Arizona (en inglés), Connecticut, Illinois, Kentucky, Minnesota (en inglés), Missouri, Montana (en inglés), Nueva York, Pensilvania, Dakota del Sur (en inglés), Texas y el estado de Washington tienen hasta el 3 de febrero de 2025 para presentar sus declaraciones de impuestos de 2023.
• Los contribuyentes en todo el estado de Alabama, Florida, Georgia, Carolina del Norte y Carolina del Sur, y partes de Alaska (en inglés), Nuevo México (en inglés), Tennessee, Virginia (en inglés) y Virginia Occidental (en inglés) tendrán hasta el 1ro de mayo de 2025 para presentar sus declaraciones de impuestos de 2023. Para estos contribuyentes, el 1ro de mayo también será la fecha límite para presentar sus declaraciones de impuestos de 2024 y pagar los impuestos adeudados.

Los contribuyentes elegibles son personas y empresas afectadas por diversos desastres que ocurrieron desde fines de la primavera hasta fines de 2024. Para quienes solicitaron prórroga, los pagos de las declaraciones del año tributario 2023 no son elegibles para el tiempo adicional porque originalmente debían realizarse la primavera pasada antes de que ocurriera cualquiera de estos desastres.

El IRS normalmente brinda ayuda, que incluye la postergación de diversas fechas límite de presentación y pago de impuestos, para cualquier área designada por la Agencia Federal para el Manejo de Emergencias (FEMA). Siempre que su dirección registrada se encuentre en una localidad de la zona de desastre, los contribuyentes individuales y comerciales obtienen automáticamente el tiempo adicional, sin tener que solicitarlo. La lista actual de localidades elegibles siempre está disponible en la página de ayuda en caso de desastre en IRS.gov.

Además, el IRS trabajará con cualquier contribuyente que viva fuera del área de desastre, pero cuya documentación necesaria para cumplir con una fecha límite que ocurra durante el período de postergación se encuentren en el área afectada. Los contribuyentes que califiquen para recibir ayuda y que vivan fuera del área de desastre deben comunicarse con el IRS al 866-562-5227. Esto también incluye a los trabajadores que ayudaron con las actividades de ayuda que están afiliados a una organización filantrópica o gubernamental reconocida.

Alivio especial por ataques terroristas en Israel

Los contribuyentes que viven o tienen un negocio en Israel, Gaza o Cisjordania, y algunos otros contribuyentes afectados por los ataques terroristas en el Estado de Israel (en inglés), tienen hasta el 30 de septiembre de 2025 para presentar y pagar sus impuestos. Esto incluye todas las declaraciones de 2023 y 2024.

Con la temporada de presentación de impuestos de 2025 acercándose rápidamente, el Servicio de Impuestos Internos alentó a los contribuyentes a tomar medidas clave ahora para prepararse para presentar sus declaraciones de impuestos federales de 2024 el próximo año.

El IRS continúa mejorando los servicios para los contribuyentes para ayudarlos a prepararse para la temporada de impuestos con más herramientas y opciones digitales disponibles. El IRS alienta a los contribuyentes a registrarse ahora para obtener una cuenta en línea del IRS para facilitar la temporada de impuestos y ayudar a proteger su información tributaria.

Hay una serie de cosas que los contribuyentes pueden hacer para prepararse a medida que se acerca el final de 2024 y el inicio de la temporada de impuestos de 2025.

La página Prepárese para declarar sus impuestos del IRS en IRS.gov ofrece consejos prácticos y recursos para ayudar a los contribuyentes a prepararse. Destaca actualizaciones clave y pasos importantes que los contribuyentes deben considerar para facilitar la presentación de impuestos en 2025.

Este recordatorio es parte de una serie diseñada para ayudar a los contribuyentes a “prepararse” para la próxima temporada de presentación de declaraciones. Tomar medidas ahora puede reducir el estrés y garantizar un proceso de presentación más sencillo el próximo año.

Haga más con una cuenta en línea del IRS

Las personas pueden crear o acceder a su cuenta en línea del IRS en Cuenta en línea para individuos. Con una cuenta en línea del IRS, pueden:

• Ver detalles clave de su declaración de impuestos más reciente, como el ingreso bruto ajustado.
• Solicitar un PIN de protección de identidad.
• Obtener transcripciones de cuentas para incluir registros de salarios e ingresos.
• Firmar formularios de impuestos como poderes notariales o autorizaciones de información tributaria.
• Ver y editar preferencias de idioma y medios alternativos.
• Recibir y ver más de 200 avisos electrónicos del IRS.
• Ver, realizar y cancelar pagos.
• Establecer o cambiar planes de pago y consultar su saldo.

Obtenga un número de identificación personal de protección de identidad (IP PIN)

Un IP PIN es un número de seis dígitos que impide que otra persona presente una declaración de impuestos federales con el número de Seguro Social o el número de identificación tributaria individual de una persona. Es una herramienta vital para garantizar la seguridad de la información personal y financiera de los contribuyentes.

Como novedad para la temporada de presentación de impuestos de 2025, el IRS aceptará los formularios 1040, 1040-NR y 1040-SS incluso si ya se ha declarado a un dependiente en una declaración presentada anteriormente, siempre que el contribuyente principal en la segunda declaración incluya un IP PIN válido. Este cambio reducirá el tiempo que tarda la agencia en recibir la declaración de impuestos y acelerará la emisión de reembolsos de impuestos para aquellos con declaraciones de dependientes duplicadas.

La mejor manera de registrarse para obtener un IP PIN es a través de la cuenta en línea del IRS. Si una persona no puede crear una cuenta en línea, existen métodos alternativos disponibles, como la autenticación en persona en un Centro de asistencia al contribuyente. Hay más información disponible acerca de cómo registrarse en Obtenga un PIN de protección de identidad (IP PIN).

Fecha límite para el último pago trimestral estimado de 2024 es el 15 de enero de 2025

Los contribuyentes con ingresos no salariales (como compensación por desempleo, ingresos por cuenta propia, pagos de anualidades o ganancias por activos digitales) pueden tener que realizar pagos de impuestos estimados o adicionales. El Estimador de retención de impuestos en IRS.gov puede ayudar a los asalariados a determinar si necesitan realizar un pago adicional para evitar una factura de impuestos inesperada al presentar su declaración.

Cambios en los informes 1099-K

Los contribuyentes que recibieron más de $5,000 en pagos por bienes y servicios a través de un mercado en línea o una aplicación de pago en 2024 deben esperar recibir un Formulario 1099-K (en inglés) PDF en enero de 2025. También se enviará una copia de este formulario al IRS.

Aunque el IRS está adoptando un enfoque gradual (en inglés) para la implementación del umbral de declaración del Formulario 1099-K, no ha habido cambios en la tributación de los ingresos. Todos los ingresos, incluidos los ingresos provenientes de trabajo a tiempo parcial, trabajos secundarios o la venta de bienes y servicios, están sujetos a impuestos. Los contribuyentes deben declarar todos los ingresos en su declaración de impuestos a menos que estén excluidos por ley, ya sea que reciban un Formulario 1099-K o no. La ley no permite que los contribuyentes eviten los impuestos sobre los ingresos obtenidos solo porque no recibieron un formulario que declara los pagos recibidos.

Es importante que los contribuyentes comprendan por qué recibieron un Formulario 1099-K y cómo usarlo junto con sus otros registros para calcular y declarar la cantidad correcta de ingresos en su declaración de impuestos. También es importante que los contribuyentes sepan qué hacer si recibieron un Formulario 1099-K pero no deberían haberlo recibido. En cualquier situación, es fundamental llevar un buen registro para que la presentación de impuestos sea más sencilla.

Prepárese para incluir los activos digitales en los impuestos en 2025

Al igual que en años anteriores, los contribuyentes deben informar todos los ingresos relacionados con activos digitales cuando presenten su declaración de impuestos federales 2024. Un activo digital es una propiedad que se almacena electrónicamente y se puede comprar, vender, poseer, transferir o comercializar. Algunos ejemplos son las monedas virtuales convertibles y las criptomonedas, las monedas estables y los tokens no fungibles (NFT).

Si un contribuyente tuvo transacciones de activos digitales el año pasado, debe asegurarse de mantener registros que prueben su compra, recepción, venta, intercambio o cualquier otra disposición de los activos digitales y que incluya el valor justo de mercado, medido en dólares estadounidenses, de todos los activos digitales recibidos como ingreso o como pago en el curso ordinario de una operación o negocio.

Al presentar las declaraciones de impuestos federales de 2024, se les pedirá a los contribuyentes que respondan “Sí” o “No” a la siguiente pregunta:

At any time during the tax year, did you:

(a) receive (as a reward, award or payment for property or services); or

(b) sell, exchange or otherwise dispose of a digital asset (or a financial interest in a digital asset)?

(En algún momento durante el año tributario, usted:

(a) recibió (como recompensa, premio o pago por bienes o servicios); o

(b) vendió, intercambió o dispuso de otro modo de un activo digital (o de un interés financiero en un activo digital)?)

Los contribuyentes deben estar preparados para responder la pregunta revisando la página de inicio de activos digitales y preguntas frecuentes disponibles en IRS.gov. Además de marcar la casilla «Sí», los contribuyentes deben declarar todos los ingresos relacionados con sus transacciones de activos digitales. En la página de inicio de activos digitales también se puede encontrar información acerca de cómo declarar las transacciones de activos digitales, incluido el cálculo de la ganancia o pérdida de capital, la determinación de la base y la declaración de los ingresos en el formulario correcto.

Comprenda los plazos de reembolso y cómo evitar retrasos

Varios factores pueden influir en el momento en que se recibe un reembolso después de que el IRS recibe una declaración de impuestos. Si bien el IRS emite la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días, se recomienda a los contribuyentes que no dependan de recibir un reembolso de impuestos federales de 2024 en una fecha específica para compras importantes o pagos de facturas. Algunas declaraciones pueden requerir una revisión adicional y demorar más tiempo en procesarse si hay posibles errores, información faltante o indicios de robo de identidad o fraude.

Además, según la Ley PATH, el IRS no puede emitir reembolsos por declaraciones de impuestos que reclamen el Crédito tributario por ingresos del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) o el Crédito tributario adicional por hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) antes de mediados de febrero. El IRS debe retener el reembolso completo, no solo la parte asociada con estos créditos, hasta que se complete la revisión.

Reúna y organice los documentos tributarios del año 2024

Para facilitar la presentación de impuestos, los contribuyentes deben establecer un sistema eficaz de registro de datos, ya sea electrónico o en papel, para organizar todos los documentos importantes en un solo lugar. Esto incluye los formularios de ingresos de fin de año, como los formularios W-2 de los empleadores, los formularios 1099 de los bancos u otros pagadores, los formularios 1099-K de las redes de pago de terceros, los formularios 1099-NEC para la remuneración de personas que no son empleados, los formularios 1099-MISC para ingresos varios, los formularios 1099-INT para los ingresos por intereses y los registros de todas las transacciones de activos digitales.

Tener toda la documentación necesaria garantiza que los contribuyentes puedan presentar una declaración precisa y reduce la probabilidad de demoras en el procesamiento o problemas con los reembolsos.

Use el depósito directo para un reembolso más rápido

Presentar la declaración electrónicamente y seleccionar el depósito directo sigue siendo la forma más rápida y segura para que los contribuyentes reciban sus reembolsos de impuestos de 2024. El depósito directo garantiza un acceso más rápido a los reembolsos en comparación con recibir un cheque en papel.

Para quienes no tienen una cuenta bancaria, hay recursos disponibles para ayudar. Las personas pueden aprender cómo abrir una cuenta en un banco asegurado por la FDIC (en inglés) o usar la herramienta nacional Localizador de cooperativas de crédito y ahorro (en inglés). Los veteranos pueden explorar el Programa de Banca de Beneficios para Veteranos (en inglés)para obtener servicios financieros en los bancos participantes.

Los reembolsos de impuestos también se pueden depositar en tarjetas de débito prepagadas o a través de aplicaciones de pago móvil, siempre que tengan números de cuenta y de ruta. Los contribuyentes deben confirmar con el proveedor de la aplicación móvil o la institución financiera qué números usar al completar su declaración de impuestos.

Opciones de presentación gratuitas

El setenta por ciento de los contribuyentes pueden usar software tributario gratuito de marca para preparar y presentar su declaración de impuestos federales de manera electrónica mediante Free File del IRS. Todos los contribuyentes, independientemente de su nivel de ingresos, también pueden usar los formularios interactivos de Free File del IRS.

Los contribuyentes que viven en estados participantes con declaraciones de impuestos relativamente simples pueden usar el programa Direct File y presentar su declaración de impuestos en línea directamente ante el IRS. El programa Direct File es otra opción para que los contribuyentes presenten sus impuestos. Los contribuyentes pueden ver si son elegibles para el programa Direct File (en inglés).

Los adultos mayores, los miembros de las fuerzas armadas y muchos otros contribuyentes, dependiendo de sus ingresos, también pueden calificar para la preparación gratuita de la declaración de impuestos y la presentación electrónica por parte de voluntarios capacitados por el IRS a través de los programas de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) y el Programa de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés).

Press: IRS-2024-311SP, 19 de diciembre de 2024

A medida que se acerca la temporada de impuestos de la nación, el Servicio de Impuestos Internos les recuerda a las personas los pasos simples que pueden tomar ahora para prepararse para presentar sus declaraciones de impuestos federales de 2024.

Este recordatorio es parte de la campaña «Prepárese» del IRS para ayudar a todos a prepararse para la próxima temporada de presentación de impuestos a principios de 2025.

«Nuestro enfoque en el IRS continúa siendo hacer que la presentación de impuestos sea más fácil y accesible para todos”, dijo Danny Werfel, Comisionado del IRS. «Hemos agregado más herramientas digitales para ayudar a los contribuyentes. Pero a medida que la temporada de impuestos se acerca rápidamente, el IRS les recuerda a los contribuyentes que hay pasos importantes que pueden tomar ahora para prepararse para 2025. Desde revisar la retención de impuestos hasta inscribirse en una cuenta en línea del IRS, hay múltiples maneras en que las personas pueden ayudar a facilitar la temporada de presentación de impuestos de 2025”.

A medida que el IRS continúa su trabajo de transformación histórica, la agencia continúa agregando nuevas herramientas en línea, así como expandiendo y actualizando otras herramientas digitales. Las mismas están diseñadas para ayudar a los contribuyentes y facilitar la presentación de impuestos.

Acceda a la cuenta en línea del IRS para obtener información útil

Los contribuyentes pueden crear o acceder a su Cuenta en línea del IRS, donde pueden encontrar toda su información relacionada con los impuestos para la temporada de presentación de impuestos de 2025. Los nuevos usuarios deberán tener una identificación con foto lista para verificar su identidad. A través de su cuenta en línea del IRS, los contribuyentes pueden:

• Ver detalles clave de su declaración de impuestos más reciente, como el ingreso bruto ajustado.
• Solicitar un PIN de protección de identidad.
• Obtener transcripciones de cuentas que incluyan registros de salarios e ingresos.
• Firmar formularios de impuestos como poderes notariales o autorizaciones de información tributaria.
• Ver y editar las preferencias de idioma y los medios alternativos (como braille, letra grande, etc.).
• Recibir y vea más de 200 avisos electrónicos del IRS.
• Ver, efectuar y cancelar pagos.
• Establecer o cambiar planes de pago y verificar su saldo.

Recopile y organice sus documentos tributarios

Tener documentos de impuestos bien organizados puede facilitar la presentación de una declaración completa y precisa y ayudar a evitar errores que pueden retrasar los reembolsos. Esto también puede ayudar a identificar deducciones o créditos que pueden haberse pasado por alto.

La mayoría de los ingresos son tributables, incluyendo la compensación por desempleo, interés recibido por un reembolso e ingresos de la economía compartida y activos digitales. Los contribuyentes deben estar atentos y reunir formularios esenciales, tales como los Formularios W-2, Comprobante de salarios y retención de impuestos (en inglés), Formularios 1099-MISC, Información miscelánea (en inglés) y cualquier otro documento de ingresos.

Aceptar dinero electrónicamente para vender bienes o proporcionar un servicio puede generar un Formulario 1099-K, Tarjetas de Pago y Transacciones de Redes de Terceros. Los contribuyentes deben declarar todos los ingresos en su declaración de impuestos. Eso es cierto ya sea que reciban el dinero electrónicamente o no, incluso si no reciben un Formulario 1099-K.

También es importante notificar al IRS de un cambio de dirección y a la oficina de Administración del Seguro Social de cualquier cambio legal a su nombre.

Revise la retención de impuestos antes de que finalice el 2024

El Estimador de Retención de Impuestos es una herramienta en IRS.gov que ayuda a contribuyentes a determinar la cantidad correcta de impuestos que se deben retener de sus cheques de pago. Esta herramienta es especialmente útil para las personas que adeudaban impuestos o recibieron grandes reembolsos el año pasado, o para aquellos que han experimentado cambios en sus vidas (en inglés), como el matrimonio, el divorcio o la bienvenida de un hijo. Los contribuyentes que necesitan ajustar su retención pueden actualizar su información con su empleador a través del Formulario W-4 (SP), Certificado de Retenciones del Empleado.

Se está acabando el tiempo para hacer cambios para 2024, ya que solo quedan unos pocos períodos de pago en el año. Los contribuyentes deben actuar rápidamente para hacer cualquier ajuste.

Obtenga reembolsos más rápido con depósito directo

La manera más rápida y segura de recibir un reembolso de impuestos es a través del depósito directo. Los contribuyentes pueden dirigir su reembolso a una cuenta bancaria, una aplicación bancaria o una tarjeta de débito recargable proporcionando sus números de ruta y de cuenta. Si no se puede localizar el número de ruta y de cuenta, los contribuyentes deben comunicarse con su banco, institución financiera o proveedor de aplicaciones.

Según la Oficina del Servicio Fiscal del Tesoro, los cheques de reembolso en papel tienen 16 veces más probabilidades de perderse, desviarse, ser robados o no cobrarse en comparación con los que se pagan mediante depósito directo.

Las personas sin una cuenta bancaria pueden explorar opciones para abrir una a través de bancos asegurados por la FDIC o una cooperativa de crédito, al usar la Herramienta para localizar cooperativas de ahorro y crédito. Los veteranos pueden usar el Programa bancario de beneficios para veteranos (en inglés) para encontrar instituciones financieras participantes.

Conviértase en un voluntario para ayudar a contribuyentes a presentar sus impuestos

El IRS y sus socios comunitarios buscan voluntarios de todo el país para unirse a los programas de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA) y el Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE). Estos programas ofrecen servicios gratuitos de preparación de impuestos a los contribuyentes elegibles. Las personas interesadas pueden obtener más información e inscribirse en IRS.gov/voluntarios.

Recursos útiles del IRS y herramientas en línea

IRS.gov es un recurso valioso para los contribuyentes, ya que ofrece una variedad de herramientas en línea como la Cuenta individual en línea disponible las 24 horas del día, los 7 días de la semana. Estas herramientas ayudan a las personas a declarar y pagar impuestos, rastrear reembolsos, acceder a la información de la cuenta y obtener respuestas a preguntas de impuestos. Se anima a los contribuyentes a marcar estos recursos para facilitar el acceso.

Elegir a un profesional de impuestos

Los profesionales de impuestos juegan una función esencial en el sistema tributario de los EE. UU. Contadores públicos autorizados, agentes registrados, abogados, y otros sin credenciales formales son solo algunos de los profesionales que ayudan a los contribuyentes a presentar sus declaraciones precisamente. Es importante elegir un profesional de impuestos que sea hábil y digno de confianza.

La mayoría de los preparadores de impuestos proporcionan un excelente servicio, pero elegir el incorrecto puede perjudicar financieramente a los contribuyentes. El IRS ofrece consejos para escoger a un preparador de impuestos.

Las personas pueden usar el Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y determinadas cualificaciones (en inglés) para encontrar profesionales cualificados.

Press: IRS-2024-297SP, 22 de noviembre de 2024