25 de julio de 2023
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El Servicio de Impuestos Internos les advirtió hoy a los contribuyentes que estén atentos a una oleada de estafas tributarias durante el verano, ya que los ladrones de identidad siguen enviando una gran cantidad de mensajes de correo electrónico y de texto a través de los cuales prometen reembolsos u ofertas para ayudar a «solucionar» problemas tributarios.

Las estafas por correo electrónico más recientes tocan una variedad de temas, pero muchas se centran en promesas acerca de una tercera ronda de Pagos de impacto económico. El IRS está recibiendo cientos de quejas diarias en phishing@irs.govacerca de esta estafa, que tiene un enlace URL incluido que lleva a la gente a un sitio web de phishing para robar información confidencial de los contribuyentes.

El IRS también está recibiendo informes de correos electrónicos que instan a la gente a «Reclamar su reembolso de impuestos en línea», y mensajes de texto que dicen que la declaración de impuestos de la persona fue «rechazada» por el IRS. Estas estafas están llenas de errores ortográficos y frases raras, pero constantemente intentan que la gente pulse un enlace.

«El IRS está viendo una ola de estas estafas veraniegas que atacan continuamente a los contribuyentes,» dijo el Comisionado del IRS Danny Werfel. «La gente está siendo inundada con estos correos electrónicos y mensajes de texto, pero queremos que eviten caer en estas terribles estafas. Los contribuyentes deben ser cautelosos; recuerden, no pulsen en enlaces de fuentes dudosas.»

Como parte del esfuerzo de la Cumbre de Seguridad, el IRS ha estado trabajando en asociación con administradores de impuestos estatales, profesionales de impuestos y la industria de impuestos de la nación para advertir a la gente acerca de los riesgos del robo de identidad, que incluye el continuo empuje de los estafadores para engañar a la gente a compartir información personal a través de correo electrónico, textos y llamadas telefónicas. La Cumbre de Seguridad se encuentra actualmente en medio de una serie especial de comunicados de prensa de verano destinados a aumentar la concienciación entre los profesionales de impuestos acerca de las maneras para protegerse a sí mismos – y a sus clientes – contra el robo de identidad.

Al mismo tiempo, el IRS y la Cumbre de Seguridad continúan advirtiendo a los contribuyentes contra la más reciente ola de actividad de los estafadores tributarios. Aquí están algunos puntos destacados:

Estafa de Pago de impacto económico

Esta es actualmente la estafa de correo electrónico de mayor volumen que el IRS está viendo. Los mensajes de correo electrónico llegan a los buzones con títulos como: » Estatus disponible de la tercera ronda de Pagos de impacto económico». El IRS rutinariamente ve cientos de contribuyentes que reenvían estos mensajes cada día; el IRS ha visto miles de estos correos electrónicos reportados desde el día feriado del 4 de julio.

La tercera ronda de Pagos de impacto económico se produjo en 2021, hace más de dos años. Y esta estafa en particular, que se basa en este evento tributario real, ha existido desde entonces. Pero mientras que los pagos de estímulo terminaron hace mucho tiempo, la estafa relacionada ha evolucionado y cambiado a medida que los estafadores buscan nuevas maneras de ajustar su mensaje para engañar a la gente.

Los contribuyentes no deben dejarse engañar por este mensaje por muchas razones. Por ejemplo, estos correos suelen estar llenos de errores ortográficos y errores de hechos reales, como en este ejemplo en inglés:

«Dear Tax Payer, We hope this message finds you well. We are writing to inform you abount an important matter regarding your recent tax return filing. Our record indicate that we have received your tax return for the fiscal inconsistencies or missing information that require your attention and clarification. You will receive a tax refund of $976.00 , We will process this amount once you have submitted the document we need for the steps to claim your tax refund.

Sender : INTERNAL REVENUE SERVICE«

Al igual que muchas estafas, este correo electrónico insta a la gente a hacer clic en un enlace para que puedan completar su «solicitud.» En lugar de eso, lleva al contribuyente a un sitio web en el que los ladrones de identidad intentarán recopilar valiosa información personal.

El reclamo incorrecto de «Usted puede ser elegible para el ERC»

El IRS ha observado un aumento significativo de solicitudes falsas del ERC. El ERC, a veces también llamado Crédito Tributario por Retención de Empleados (ERTC), es un crédito relacionado con la pandemia del cual solo ciertos empleadores pueden ser elegibles.

Los promotores de estafas continúan atrayendo a la gente a reclamar indebidamente el Crédito por retención de empleados (ERC) con «ofertas» en línea, en los medios sociales, en la radio, o a través de llamadas telefónicas, correos electrónicos no solicitados e incluso correos postales que parecen cartas oficiales del gobierno, pero tienen nombres falsos de agencias y por lo general instan a una acción inmediata. Estos promotores sin escrúpulos hacen promesas falsas sobre la legitimidad de su empresa y a menudo no hablan de algunos factores clave de elegibilidad, limitaciones e implicaciones tributarias que afectan a la declaración de impuestos de un empleador. Es importante estar atento a las señales de alerta, como los promotores que dicen que pueden determinar rápidamente la elegibilidad de alguien sin detalles, y los que cobran honorarios por adelantado o una tarifa a base de un porcentaje del ERC reclamado.

Cualquiera que reclame indebidamente el ERC debe devolverlo, posiblemente con multas e intereses.

Los empresarios elegibles que necesiten ayuda para reclamar el ERC deben trabajar con un profesional de impuestos de confianza. Este año, han sido tantas las reclamaciones indebidas del ERC que el IRS la incluyo en su lista anual de estafas tributarias, la Docena Sucia. Los detalles acerca de la elegibilidad, cómo reclamar correctamente el crédito y cómo denunciar a los promotores están disponibles en Crédito por retención de empleados.

La estafa de «Reclame su reembolso de impuestos en línea»

Los ladrones de identidad saben que el concepto de dinero gratis o pasado por alto es tentador para la gente. Por eso, el IRS ve a menudo mensajes de correo electrónico y de texto que juegan con la idea de que la gente no ha recibido su reembolso de impuestos.

Una variante que está llegando a los correos electrónicos en las últimas semanas tiene un titular azul que proclama que la gente debe «Reclamar su reembolso de impuestos en línea».

Una vez más, hay señales de alerta que delatan, como errores de ortografía e instar a la gente a hacer clic en un enlace para obtener ayuda para «reclamar el reembolso de impuestos.» He aquí un ejemplo en inglés:

«We cheked an error in the calculation of your tax from the last payment, amounting to $ 927,22. In order for us to return the excess payment, you need to create a E-Refund after which the funds will be credited to your specified bank. Please click below to claim your tax refund. If we are unable to complete within 3 days, all pending will be cancelled

La estafa del mensaje de texto «Ayuda para arreglarlo»

En otra estafa de mensajes de texto vista en las últimas semanas, los ladrones se inventan un nombre en un mensaje de texto que intenta sonar oficial, como «govirs-accnnt2023». Después, envían una serie de mensajes que dicen que hay un problema con la declaración de una persona, pero, que no hay que preocuparse, el remitente anónimo del mensaje de texto puede ayudar a resolver el problema si se hace clic en un enlace.

Al igual que otros, hay muchas señales de alarma en estos mensajes de texto, como errores de ortografía e información incorrecta:

«MSG … IRS: You federal return was ban-by the IRS. Don’t worry, we’ll help you fix it. Click this link

La estafa del «servicio de entrega» a domicilio

A principios de este mes, el IRS advirtió a los contribuyentes que estuvieran atentos a un nuevo correo fraudulento que intenta engañar a la gente haciéndoles creer que se les debe un reembolso. La estafa consiste en un correo que llega en un sobre de cartón de un servicio de entrega. La carta adjunta incluye el encabezado del IRS y el mensaje de que el aviso es «con relación a su reembolso no reclamado».

Las personas que reciban estas estafas por correo electrónico deben enviar el mensaje a phishing@irs.gov. La gente puede reenviar el mensaje, pero los expertos en ciberseguridad del IRS prefieren ver el encabezado completo del correo electrónico para ayudarles a identificar la estafa.

Si las personas son víctimas después de haber pulsado e ingresado su información, deben informar del correo electrónico a phishing@irs.gov, pero también deben presentar una queja ante el Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria y visitar RobodeIdentidad.gov y Centro informativo sobre el robo de identidad.

Recordatorios importantes adicionales acerca de estafas

El IRS y los socios de la Cumbre de Seguridad advierten regularmente a la gente acerca de estafas comunes, que incluye la lista anual de la Docena Sucia del IRS.

Los contribuyentes y los profesionales de impuestos deben estar en alerta ante comunicaciones falsas de estafadores que se hacen pasar por organizaciones legítimas de la comunidad tributaria y financiera, incluyendo el IRS y los estados. Estos mensajes pueden llegar a través de un texto o correo electrónico no solicitado para atraer a víctimas desprevenidas para que proporcionen información personal y financiera valiosa que puede conducir al robo de identidad, incluyendo phishing y smishing.

El IRS nunca inicia contacto con los contribuyentes por correo electrónico, texto o medios sociales en relación con una factura o reembolso de impuestos. Como recordatorio: Nunca pulse en ninguna comunicación no solicitada que afirme ser del IRS, ya que puede cargar malware de forma encubierta. También puede ser una manera de que hackers malintencionados carguen un ransomware que impida al usuario legítimo acceder a su sistema y a sus archivos.

Las personas nunca deben responder a phishing o smishing relacionado con impuestos ni oprimir el enlace URL. En cambio, las estafas deben denunciarse enviando el correo o una copia del texto/SMS a phishing@irs.gov.

Media: IRS-2023-131SP, 21 de julio de 2023


17 de julio de 2023
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WASHINGTON — Como parte de un esfuerzo mayor para mejorar el servicio, el Servicio de Impuestos Internos continúa expandiendo los Centros de Asistencia al Contribuyente (TAC, por sus siglas en inglés) a través del país a la vez que inicia una serie especial de eventos para ayudar a contribuyentes en áreas que no estén cerca de una oficina de la agencia para asistencia en persona.

Como parte de estas Visitas de Asistencia Comunitaria, el IRS establecerá Centros de Asistencia al Contribuyente temporeros para brindar la oportunidad a contribuyentes en áreas no atendidas, de recibir ayuda en persona de asistentes del IRS. Esto es parte de en un esfuerzo mayor en progreso para transformar el IRS y mejorar el servicio a contribuyentes como parte del nuevo Plan estratégico operativo con fondos disponibles por la Ley de la Reducción de la Inflación.

Agencia continúa reabriendo oficinas que no necesitan cita previa; 35 Centros de Asistencia al Contribuyente reabiertos o añadidos como resultado de fondos de Ley de la Reducción de la Inflación

El IRS llevó a cabo el primer evento el mes pasado en Paris, Texas y tiene planes de ofrecer eventos similares en más estados. Actualmente, se escogieron siete ubicaciones adicionales en Michigan, Nebraska, Idaho, Alaska, Hawái, Oregón y Nuevo México.

«Una parte clave del esfuerzo de transformación del IRS será brindar a contribuyentes la ayuda necesaria,» comentó el Comisionado del IRS Danny Werfel. «Aun cuando proveer herramientas y servicios en línea sea una parte importante de este proceso, la asistencia en persona es una pieza vital que el IRS no puede ignorar. Continuamos añadiendo personal y reabriendo oficinas previamente cerradas. Pero para ayudar a personas que vivan alejadas, estas visitas comunitarias especiales están diseñadas para llegar a lugares en donde las oficinas del IRS no estén cerca o se le hace un inconveniente para algunos contribuyentes. Queremos hacer más para ayudar a contribuyentes y el IRS está designando nuestros fondos adicionales para poder trabajar en proyectos importantes como estos.»

La Ley de la Reducción de la Inflación, aprobada en agosto, proporcionó al IRS fondos a largo plazo para que la agencia pueda transformar sus operaciones y mejorar el servicio al contribuyente, el cumplimiento y tecnología. Proyectos como las Visitas de asistencia comunitaria representan parte del Plan estratégico operativo del IRS (en inglés), el plan de acción para el trabajo de transformación de la agencia.

Por años, observadores han notado que el número de los Centros de Asistencia al Contribuyente era limitado o quedaban muy lejos para ayudar al gran número de personas que necesitaban ayuda en persona o que no tenían acceso a herramientas en línea.

Para atender esto, el IRS ha abierto o reabierto 35 Centros de Asistencia al Contribuyente desde que se aprobaron los fondos de la Ley de la Reducción de la Inflación en ubicaciones alrededor del país; una lista completa se encuentra a continuación. Además, el IRS ha contratado a más de 600 empleados en los centros para proveer ayuda en persona.

El IRS entiende que con estas visitas atender se atenderán las necesidades de los contribuyentes que no pueden visitar una oficina en persona. Paris, Texas fue seleccionado, en parte, debido a su distancia al Centro de Asistencia al Contribuyente permanente del IRS más cercano. El centro más cerca queda cerca de 90 millas de distancia.

Actualmente, el IRS tiene planes de brindar Visitas de Asistencia Comunitaria adicionales en por lo menos siete ubicaciones hasta octubre. La lista inicial incluye: Alpena, Michigan; Hastings, Nebraska; Twin Falls, Idaho; Juneau, Alaska; Lihue, Hawái; Baker City, Oregón, y Gallup, Nuevo México.

Para la visita de Paris, el IRS se asoció con la organización local de United Way. El IRS trabajará con otros grupos comunitarios en futuras visitas para obtener el espacio seguro para ayudar a contribuyentes. Para recibir ayuda, contribuyentes deben traer una identificación actualizada emitida por el estado o gobierno y cualquier carta o aviso relevante que recibieron del IRS además de cualquier documento solicitado.

Durante el evento, el IRS también les da la bienvenida a profesionales de impuestos, abogados, y a preparadores y sus clientes para trabajar en asuntos relacionados a cuentas.

Durante la visita, contribuyentes pueden juntarse con un asistente del IRS para recibir estos servicios:

  • Preguntas sobre su cuenta (ayuda con cartas, avisos y embargos en sueldo o en una cuenta bancaria).
  • Ajustes (cambios a la información en una cuenta tributaria o pagos).
  • Asistencia de ley tributaria básica (respuestas relacionadas con declaraciones de impuestos federales individuales).
  • Arreglos de pago. Como esta ubicación es temporera, los asistentes del IRS no pueden aceptar ningún tipo de pago. Se anima a contribuyentes a efectuar pagos en línea.
  • Autentificación de la identidad de un contribuyente como parte del Programa de Protección del Contribuyente (TPP, por sus siglas en inglés).
  • Transcripciones y formularios tributarios (solo órdenes).
  • Información sobre recursos y herramientas en IRS.gov.

Servicio de interpretación profesional de idiomas extranjeros estará disponible en muchos idiomas a través de un servicio de traducción por teléfono. Para las personas sordas o con problemas de audición que necesitan servicios de interpretación de lenguaje de señas, el personal del IRS programará citas para una fecha posterior. Alternativamente, estas personas pueden llamar a TTY/TDD 800-829-4059 para hacer una cita.

Contribuyentes que quieran recibir ayuda pueden llamar al 844-545-5640 de 7 a.m. a 7 p.m. para programar una cita o visitar un Centro de Asistencia al Contribuyente existente. La página Comuníquese con su oficina local del IRS tiene información de los Centros de Asistencia al Contribuyente.

Lista de Centros de Asistencia al Contribuyente abiertos desde agosto 2022 luego de los fondos recibidos por la Ley de la Reducción de la Inflación

Ciudad Estado
Lincoln NE
La Vale MD
Altoona PA
Fredericksburg VA
Parkersburg WV
Bend OR
Greenville* MS
Trenton NJ
Bellingham WA
Augusta ME
Jackson TN
Joplin MO
Colorado Springs CO
Glendale AZ
Cranberry Township PA
La Crosse WI
Charlottesville VA
Queensbury NY
Santa Fe NM
Longview TX
Overland Park KS
West Nyack NY
Binghamton NY
Casper WY
Fort Myers FL
Grand Junction CO
Rockford IL
Hagerstown MD
DASE (Guaynabo)* PR
Johnson City TN
Prestonsburg KY
Vienna VA
Greensboro NC
Bloomington IL
Ponce* PR

* Los TAC que se han añadido. Los demás fueron reabiertos.

Por: IRS-2023-127SP, 14 de julio de 2023


4 de julio de 2023
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WASHINGTON ― El Servicio de Impuestos Internos advirtió hoy a los contribuyentes que estén atentos a un nuevo correo fraudulento que intenta engañar a las personas haciéndoles creer que se les debe un reembolso.

El nuevo esquema implica un correo que llega en un sobre de cartón de un servicio de entrega. La carta adjunta incluye el encabezado del IRS y la redacción de que el aviso es «en relación con su reembolso no reclamado».

Como muchas estafas, la carta incluye información de contacto y un número de teléfono que no pertenece al IRS. Pero también busca una variedad de información personal confidencial de los contribuyentes, incluyendo imágenes detalladas de licencias de conducir, que los ladrones de identidad pueden usar para intentar obtener un reembolso de impuestos y otra información financiera confidencial.

«Esta es unas de las últimas series largas de intentos de ladrones de identidad que se hacen pasar por el IRS con la esperanza de engañar a las personas para que proporcionen información personal valiosa para robar identidades y dinero, incluyendo los reembolsos de impuestos», dijo el comisionado del IRS, Danny Werfel. «Estas estafas pueden llegar por correo electrónico, mensajes de texto o incluso en correos especiales. Las personas deben tener cuidado y estar atentos a señales de alerta que las marcan claramente como estafas del IRS».

La Cumbre de Seguridad, una coalición entre el IRS, los administradores de impuestos estatales y la industria tributaria de la nación, continúa advirtiendo a las personas que protejan su información personal para protegerse contra el robo de identidad relacionado con los impuestos y estafas como esta.

En esta nueva estafa, hay muchas señales de advertencia que se pueden ver en muchos esquemas similares por correo electrónico o por mensaje de texto. Una característica inusual de esta estafa es que intenta engañar a las personas para que envíen por correo electrónico o por teléfono información personal muy detallada con la esperanza de robar información valiosa.

La carta les dice a los destinatarios que deben proporcionar «Información de presentación» para su reembolso. Esto incluye algunas solicitudes redactadas con torpeza como esta:

«A Clear Picture of Your Driver’s License That Clearly Displays All Four (4) Angles, Taken in a Place with Good Lighting.» (Una imagen clara de su licencia de conducir que muestra claramente los cuatro (4) ángulos, tomado en un lugar con buena iluminación.)

La carta continúa con información más confidencial, incluyendo el número de teléfono celular, la información de ruta bancaria, el número de Seguro Social y el tipo de cuenta bancaria, seguida de una advertencia mal redactada:

«You’ll Need to Get This to Get Your Refunds After Filing. These Must Be Given to a Filing Agent Who Will Help You Submit Your Unclaimed Property Claim. Once You Send All The Information Please Try to Be Checking Your Email for Response From The Agents Thanks» (Necesitará obtener esto para obtener sus reembolsos después de la presentación. Estos deben entregarse a un agente de presentación que lo ayudará a presentar su reclamo de propiedad no reclamada. Una vez que envíe toda la información, intente revisar su correo electrónico para obtener una respuesta de los agentes gracias)

Esta carta contiene una variedad de señales de advertencia, que incluyen puntuación extraña y una combinación de fuentes e inexactitudes.

Por ejemplo, la carta dice que la fecha límite para presentar los reembolsos de impuestos es el 17 de octubre; la fecha límite para las personas en la extensión de sus declaraciones de impuestos de 2022 es en realidad el 16 de octubre, y aquellos con reembolsos adeudados del año pasado tienen tiempo más allá de eso. Y el IRS maneja los reembolsos de impuestos, no la «propiedad no reclamada».

Recordatorios importantes sobre estafas

Los socios del IRS y la Cumbre de Seguridad advierten regularmente a las personas sobre estafas comunes que incluye la lista anual Docena Sucia del IRS.

Los contribuyentes y profesionales de impuestos deben estar alertas a las comunicaciones falsas que se hacen pasar por organizaciones legítimas en la comunidad tributaria y financiera, incluyendo el IRS y los estados. Estos mensajes pueden llegar en forma de un mensaje de texto o correo electrónico no solicitado para atraer a las víctimas desprevenidas para que proporcionen información personal y financiera valiosa que puede conducir al robo de identidad, incluyendo el phishing y el smishing.

El IRS nunca inicia el contacto con los contribuyentes por correo electrónico, mensaje de texto o redes sociales con respecto a una factura o reembolso de impuestos.

Como recordatorio: nunca haga clic a ninguna comunicación no solicitada que afirme ser del IRS, ya que puede cargar malwarede forma encubierta. También puede ser una forma en que los piratas informáticos malintencionados carguen ransomwareque impide que el usuario legítimo acceda a su sistema y archivos.

Las personas nunca deben responder al phishing o smishing relacionado con los impuestos ni hacer clic al enlace URL. En su lugar, las estafas deben denunciarse enviando el correo electrónico o una copia del texto/SMS como archivo adjunto a phishing@irs.gov. El informe debe incluir el identificador de llamadas (correo electrónico o número de teléfono), fecha, hora y zona horaria, y el número que recibió el mensaje.

Los contribuyentes también pueden denunciar estafas al Inspector general del Tesoro para la administración tributaria (en inglés) o al Centro de quejas de delitos en Internet (en inglés). La página Reporte práctica fraudulenta de pesca de información en IRS.gov proporciona detalles completos. El Comprobador de seguridad de teléfonos inteligentes (en inglés)de la Comisión Federal de Comunicaciones es una herramienta útil contra las amenazas de seguridad móvil.

El IRS también advierte a los contribuyentes que tengan cuidado con los mensajes que parecen ser de amigos o familiares, pero que posiblemente sean cuentas de correo electrónico o de texto robadas o comprometidas de alguien que conocen. Esta sigue siendo una forma popular de dirigirse a individuos y preparadores de impuestos para una variedad de estafas. Las personas deben verificar la identidad del remitente usando otro método de comunicación; por ejemplo, llamando a un número que ellos mismos saben que es correcto, no al número provisto en el correo electrónico o mensaje de texto.

Media: IRS-2023-123SP, 3 de julio de 2023


12 de junio de 2023
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El Servicio de Impuestos Internos (IRS) les exhortó hoy a los contribuyentes que adeudan impuestos y no cumplieron con la fecha límite del 18 de abril, que presenten su declaración federal de impuestos de 2022 y paguen cualquier impuesto adeudado a más tardar el miércoles, 14 de junio, para evitar una multa mayor por pago tardío.

Las multas y los intereses pueden crecer rápidamente. El IRS les recordó a los contribuyentes acerca de los importantes programas de pago que pueden ayudar, así como la disponibilidad de alivio especial de reducción de multas por primera vez para aquellos que califican.

Normalmente, la multa por presentación tardía por cada mes, o parte de un mes en que una declaración se atrasa, es del 5% del impuesto no pagado, hasta un máximo del 25 por ciento. La multa por presentación tardía dejará de acumularse una vez que el contribuyente presente la declaración.

Pero, por ley, si una declaración se retrasa más de 60 días, la multa mínima por presentación tardía, también conocida como multa por no presentar, es de $435 o el 100 por ciento del impuesto no pagado, lo que sea menor. Esto significa que la multa será igual al impuesto adeudado si el contribuyente debe $435 o menos. Si debe más de $435, la multa mínima será de $435.

El IRS debe recibir la declaración antes del 14 de junio; las declaraciones enviadas por correo en esa fecha usualmente no evitarán la multa mayor. Por esa razón, el IRS recomienda que los contribuyentes presenten su declaración electrónicamenteantes del 14 de junio.

Además, los contribuyentes también pueden limitar las multas y los cargos por intereses si pagan electrónicamente cualquier impuesto adeudado. La manera más rápida y fácil de hacerlo es con Pago Directo del IRS, un servicio gratuito disponible sólo en IRS.gov. También están disponibles otras opciones de pago electrónico. Visite IRS.gov/pagos para más detalles.

Las multas por pago atrasado y los intereses dejarán de acumularse tan pronto como se pague el impuesto. El contribuyente no necesita calcular ninguno de estos cargos. En cambio, el IRS les facturará cualquier monto adeudado.

Los contribuyentes pueden revisar la información sobre la multa por no presentar y la multa por no pagar en Multas en IRS.gov.

Hay muchas disposiciones importantes que pueden ayudar a los contribuyentes en estas situaciones.

Reducción de las multas para algunos

Los contribuyentes que presentaron y pagaron a tiempo y no han sido multados en los últimos tres años a menudo tienen derecho a que se les reduzca la multa. Consulte la página Alivio de la imposición de multa debido a la reducción por primera vez en IRS.gov. Un contribuyente que no reúna los requisitos para este alivio aún puede calificar para el alivio de la multa si su falta de presentación o pago a tiempo se debió a una causa razonable y no a negligencia intencional.

Cualquier persona que reciba un aviso de multa del IRS debe leerlo detenidamente y seguir las instrucciones para solicitar la exención. Consulte Alivio de la imposición de multas en IRS.gov para conocer los tipos de alivio de multas y cómo realizar la solicitud.

Además de las multas, se cobrarán intereses sobre cualquier impuesto no pagado antes de la fecha de vencimiento del 18 de abril y sobre cualquier multa posterior. Los intereses dejarán de devengarse tan pronto como el saldo adeudado se pague en su totalidad. Por ley, la reducción de intereses no es una opción por causa razonable o como primera exención.

Opciones si no puede pagar lo que debe

Muchos contribuyentes retrasan erróneamente la presentación de la declaración porque no pueden pagar lo que deben. A menudo, estos contribuyentes cumplen con los requisitos para una de las opciones de pago disponibles en el IRS.

Las opciones de planes de pago en línea para contribuyentes individuales incluyen:

  • Planes de pago a corto plazo: para contribuyentes que tienen un saldo total inferior a $100,000 en impuestos, multas e intereses combinados. Este plan les da 180 días adicionales para pagar el saldo en su totalidad.
  • Plan de pago a largo plazo (también denominado acuerdo de pago a plazos): para los contribuyentes que tengan un saldo total inferior a $50,000 en impuestos, multas e intereses combinados. Pueden realizar pagos mensuales durante un máximo de 72 meses. Se anima a los contribuyentes a establecer los pagos del plan usando el débito directo (retiro bancario automático), que elimina la necesidad de enviar un pago cada mes, ahorrando costes de envío y reduciendo la posibilidad de impago. El IRS requiere débito directo para los saldos entre $25,000 y $50,000.
  • Ofrecimiento de transacción – Algunos contribuyentes con dificultades pueden optar por liquidar su factura de impuestos por menos de la cantidad adeudada mediante la presentación de un ofrecimiento de transacción. Para ayudar a determinar la elegibilidad, use la herramienta de Pre-Calificación de Ofrecimiento de Transacción (en inglés).

Algunos obtienen automáticamente más tiempo para presentar

Algunos contribuyentes obtienen más tiempo para presentar, incluso si no solicitaron una prórroga. Estos plazos especiales afectan los cálculos de multas e intereses para quienes califican, como los miembros de las fuerzas armadas que sirven en zonas de combate, los contribuyentes que viven fuera de los EE. UU. y los que viven en áreas declaradas de desastre.

Áreas de desastre

El IRS proporciona automáticamente la presentación y el alivio de multas a cualquier contribuyente con una dirección registrada con el IRS ubicada en una zona de desastre declarada por el gobierno federal cuando al menos un área califica para el programa de Asistencia Individual de la Agencia Federal para el Manejo de Emergencias (FEMA). Normalmente, esto significa que los contribuyentes no necesitan comunicarse con el IRS para obtener el alivio tributario por desastre. Para más detalles acerca de todas las ayudas disponibles, visite la página Alrededor de la Nación en IRS.gov.

Aquellos que sirven en zonas de combate

Los miembros del servicio militar y el personal de apoyo elegible que sirven en una zona de combate tienen al menos 180 días después de dejar la zona de combate para presentar sus declaraciones de impuestos y pagar cualquier impuesto adeudado. Una lista completa de las localidades designadas como zonas de combate se encuentra en la Publicación 3, Guía tributaria de las Fuerzas Armadas (en inglés)PDF, disponible en IRS.gov.

Las extensiones de zona de combate también dan a los contribuyentes afectados más tiempo para una variedad de otras acciones relacionadas con los impuestos. Varias circunstancias afectan la duración exacta de la extensión disponible para los contribuyentes. Los detalles, que incluyen ejemplos que ilustran cómo se calculan estas extensiones, se encuentran en la sección Extensiones de Fechas Límite en la Publicación 3.

Contribuyentes, militares en servicio que viven fuera de Estados Unidos

Los ciudadanos estadounidenses y los extranjeros residentes que viven y trabajan fuera de EE. UU. y Puerto Rico tienen una prórroga automática de dos meses, hasta el 15 de junio de 2023, para presentar sus declaraciones de impuestos de 2022 y pagar cualquier impuesto adeudado.

El plazo especial del 15 de junio también se aplica a los miembros de las fuerzas armadas en servicio fuera de EE. UU. y Puerto Rico que no reúnan los requisitos para la prórroga más larga para zonas de combate. Los contribuyentes afectados deben adjuntar a su declaración una declaración en la que expliquen cuáles de estas situaciones se aplican. Para más información acerca de las normas tributarias especiales para contribuyentes estadounidenses en el extranjero, consulte la Publicación 54, Guía Tributaria para Ciudadanos Estadounidenses y Extranjeros Residentes en el ExtranjeroPDF, en IRS.gov.

Cuándo revisar las retenciones

Los contribuyentes deben revisar sus retenciones todos los años para evitar que se les retenga muy pocos impuestos y tengan que enfrentar una factura de impuestos inesperada o a una multa en la declaración de impuestos del año siguiente. Si necesita ayuda para determinar la cantidad correcta a retener, use el Estimador de Retención de Impuestos en IRS.gov.

Media: IRS-2023-113SP, 9 de junio de 2023


8 de junio de 2023
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El Servicio de Impuestos Internos les recuerda hoy a los contribuyentes de la fecha límite del segundo pago de impuestos estimados. Aquellos que pagan impuestos estimados deben recordar la fecha límite del 15 de junio para estar al día con sus impuestos.

El impuesto estimado es el método que se usa para pagar el impuesto sobre sus ingresos que no están sujeto a retención de impuestos. Los pagos generalmente los hacen las personas que trabajan por cuenta propia, jubilados, inversionistas, negocios, corporaciones y otros que no cuentan con la retención de impuestos.

Los impuestos se pagan según se ganan

Esto significa que los contribuyentes deben pagar la mayoría de sus impuestos durante el año a medida que se reciben los ingresos. Hay dos maneras de hacer esto:

  1. Retención del pago, pensiones o ciertos pagos del gobierno como los beneficios del Seguro Social.
  2. Realizar pagos trimestrales de impuestos estimados durante todo el año.

Puede que los contribuyentes también tengan que pagar impuestos estimados si el monto del impuesto retenido de su salario, pensión u otros ingresos no es suficiente. Si es necesario, los que reciben salarios o sueldos, pueden evitar tener que pagar impuestos estimados solicitándole a su empleador que retenga más impuestos de sus ingresos. Para hacerlo, los contribuyentes deben presentar un nuevo Formulario W-4 (SP) a su empleador.

Quiénes tienen que pagar el impuesto estimado

Los individuos, incluidos los propietarios únicos, socios y accionistas de sociedades anónimas de tipo S generalmente tienen que efectuar pagos de impuestos estimados si esperan adeudar impuestos de $1,000 o más al presentar su declaración.

Los contribuyentes individuales pueden usar el Asistente Tributario Interactivo del IRS (en inglés) en línea para ver si tienen que pagar impuestos estimados. También pueden ver la hoja de trabajo en el Formulario 1040-ES, Impuesto estimado para personas físicas, para más detalles acerca de quién tiene que pagar impuestos estimados.

Generalmente, sociedades anónimas tienen que efectuar pagos de impuestos estimados si esperan adeudar impuestos de $500 o más al presentan su declaración. Sociedades anónimas pueden ver el Formulario 1120-W, Impuesto estimado para sociedades anónimas (en inglés), para más información.

La Publicación 505, Retención de impuestos e impuestos estimados (en inglés), tiene detalles adicionales, que incluyen hojas de trabajo y ejemplos, que pueden ser especialmente útiles para aquellos que tienen ingresos por dividendos o ganancias de capital, adeudan impuestos mínimos alternativos o impuestos por trabajo por cuenta propia, o tienen otras situaciones especiales.

Más personas recibirán un Formulario 1099-K

A partir de 2023, los contribuyentes que recibieron más de $600 en transacciones con tarjetas de pago y redes de terceros por hacer trabajos secundarios, vender artículos personales o correr un pequeño negocio podrían recibir un Formulario 1099-K, Transacciones con tarjetas de pago y redes de terceros (en inglés). Por lo general, deberían recibir esta declaración informativa antes del 31 de enero. El umbral de reportes de $600 es menor que el de años anteriores.

El IRS anima a los contribuyentes que obtienen ingresos que normalmente no están sujetos a la retención de impuestos a que consideren hacer pagos de impuestos estimados a través del año para estar al día y evitar una sorpresa tributaria en la temporada de impuestos.

Cómo pagar los impuestos estimados

La manera más rápida, fácil y segura de hacer un pago de impuestos estimados es hacerlo electrónicamente. Los contribuyentes pueden iniciar sesión en Su cuenta en línea del IRS de manera segura o usar Pago directo del IRS para hacer un pago desde su cuenta de cheques o ahorros. Los contribuyentes también pueden pagar a través de una tarjeta de débito, tarjeta de crédito o billetera digital. Los contribuyentes deben tener en cuenta que el procesador de pagos, no el IRS, cobra un cargo por los pagos de tarjeta de débito y tarjeta de crédito. Tanto el Pago directo como las opciones de pago por tarjeta de débito, tarjeta de crédito o billetera digital están disponibles en línea en IRS.gov/pagos y a través de la aplicación móvil IRS2Go.

Los contribuyentes también pueden usar el Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS) para hacer un pago de impuestos estimados. Si paga por cheque o giro, asegúrese de que el cheque sea pagadero al «United States Treasury,» (Departamento del Tesoro de los Estados Unidos). El Formulario 1040-ES, Impuesto estimado para personas físicas, incluye instrucciones para ayudar a los contribuyentes a calcular sus impuestos estimados.

Las sociedades anónimas (en inglés) deben usar el retiro electrónico de fondos para hacer todos los depósitos de impuestos federales (como depósitos de impuestos sobre la nómina, impuestos sobre artículos de uso y consumo e impuestos de las sociedades). Esto incluye pagos a plazos de los impuestos estimados. Generalmente, el retiro electrónico de fondos se realiza mediante el EFTPS.

Cómo evitar una multa por pago incompleto

Los contribuyentes pueden evitar una multa por pago incompleto si adeudan menos de $1,000 en impuestos al tiempo de presentación o al pagar la mayoría de sus impuestos durante el año. Generalmente, para 2023 eso significa hacer pagos de al menos el 90 por ciento del impuesto esperado en su declaración de 2023, o contribuyentes que pagan al menos el 100 por ciento de los impuestos mostrados en su declaración para el año tributario 2022.

Requisitos especiales se aplican a algunos grupos de contribuyentes, como los agricultores, los pescadores, ciertos contribuyentes de altos ingresos, las víctimas de accidentes y desastres, las personas recientemente discapacitadas, los jubilados recientes y las personas que reciben ingresos de manera desigual durante el año.

Estimador de Retención de Impuestos

El Estimador de Retención de Impuestos ofrece un método paso a paso para verificar eficazmente que los contribuyentes tengan la cantidad correcta de impuestos retenida de sus cheques de pago u otros ingresos que están sujetos a retención.

Usar el Estimador de Retención de Impuestos puede ayudar a los contribuyentes a evitar tener muy poca retención de impuestos y enfrentar una factura de impuestos inesperada o una multa a la hora de presentación de impuestos el próximo año.

Media: IRS-2023-111SP, 7 de junio de 2023


22 de mayo de 2023
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WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos entregó hoy un reporte al Congreso (en inglés)PDF que evalua una opción de Presentación Directa para contribuyentes y está comenzando un proyecto de prueba para la temporada de impuestos de 2024 bajo un directivo del Departamento del Tesoro.

El reporte al Congreso, requerido por la Ley de Reducción de la Inflación, evaluó la viabilidad de proveer a contribuyentes la opción de un sistema de presentación electrónica gratuito, voluntario y manejado por el IRS referido generalmente como «Presentación Directa».

El reporte halla que muchos contribuyentes están interesados en usar una herramienta gratuita del IRS para preparar y presentar sus impuestos y que la agencia está técnicamente capacitada para proveer un programa de Presentación Directa. También concluye que la ejecución eficaz de un programa de Presentación Directa requerirá de una inversión presupuestaria sostenible y un manejo cuidadoso de las operaciones complejas del posible programa.

El reporte se enfoca en tres áreas: opiniones de los contribuyentes, costo y viabilidad. El reporte también incluye un análisis conducido por una organización tercera independiente, requerido por ley. El reporte también describe los beneficios potenciales y retos asociados con la implementación de un programa de Presentación Directa por el IRS.

«El IRS se compromete a brindar servicios significativamente mejorados al proveer a contribuyentes herramientas, información y ayuda para facilitar el cumplimiento de presentar una declaración de impuestos. La Presentación Directa – usada por numerosas jurisdicciones tributarias alrededor del mundo – se ha discutido como una opción para mejorar el servicio al cliente para los contribuyentes en los EE.UU.», comentó el Comisionado del IRS Danny Werfel. «La evaluación del IRS revisó los requisitos potenciales de operación y administración de este tipo de sistema. Al final, los resultados demostraron que sí hay interés departe del contribuyente en un programa opcional de Presentación Directa y que este programa es técnicamente viable. Cualquier manera para seguir adelante debe comenzar con un programa piloto limitado para asesorar los factores operacionales como fueron descritos en el reporte».

A instrucción del Departamento del Tesoro, el IRS recaudará más información a través de la implementación de un programa piloto de Presentación Directa en escala durante la temporada de impuestos de 2024 para mejor asesorar el apoyo al cliente, las necesidades tecnológicas y la habilidad de superar retos potenciales de operación que fueron identificados en el reporte. Detalles adicionales del programa piloto de Presentación Directa estarán disponibles en los próximos meses.

El reporte del IRS dependió de la información del Estudio sobre la Experiencia del Contribuyente, en el cual se le preguntó a miles de contribuyentes sobre estos temas. El IRS también analizó e incorporó los resultados de un estudio independiente llevado a cabo por la Corporación MITRE. El IRS suplementó información de estos estudios de contribuyentes con investigaciones y análisis de usabilidad que se llevó a cabo usando un prototipo interno básico para mejor entender las perspectivas de los contribuyentes de primera mano.

Press: IRS-2023-SP, mayo de 2023


9 de mayo de 2023
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WASHINGTON — Aunque la fecha límite de presentación de impuestos ha pasado, algunos contribuyentes aún pueden necesitar ayuda con un asunto tributario o tener preguntas sobre un aviso del IRS. Para ayudar, el IRS está abriendo muchos Centros de Asistencia al Contribuyente (TAC) del IRS alrededor de la nación durante una apertura especial sabatina de 9 a.m. a 4 p.m. el 13 de mayo.

El IRS planifica abrir más de 40 ubicaciones en más de 25 estados, el Distrito de Columbia y Puerto Rico el sábado para brindar asistencia en persona a las personas que necesitan ayuda.

«Los empleados del IRS trabajaron arduamente esta temporada de impuestos para brindar ayuda adicional a las personas, y el horario de los sábados ayudó a muchos contribuyentes fuera del horario regular,» dijo Danny Werfel, Comisionado del IRS. «El horario especial de este sábado es parte de un esfuerzo mayor en curso a medida que continuamos mejorando y trabajando para transformar el IRS para servir a los contribuyentes y a la nación.»

El IRS ha agregado cientos de empleados a los Centros de Asistencia al Contribuyente en todo el país luego de la aprobación de la Ley de Reducción de la Inflación el año pasado, y el IRS ha reabierto o abierto más de 25 oficinas locales de TAC desde el año pasado. El IRS continuará agregando más empleados en estos lugares en los próximos meses.

Normalmente, estas oficinas del IRS están abiertas durante la semana y las personas deben tener cita previa para recibir servicios. Pero durante estas horas de sábado, se aceptarán visitas sin cita previa para todos los servicios que se ofrecen de manera rutinaria en una oficina del IRS, excepto para realizar pagos en efectivo.

Antes de visitar un sábado, el IRS alentó a las personas a visitar IRS.gov donde encontrarán muchos recursos en línea que son seguros, convenientes y podrían resolver algunos asuntos sin la necesidad de un viaje. Esta información está disponible en varios idiomas.

El IRS señaló que debido a que las citas no son necesarias para este horario especial del sábado, algunos lugares pueden tener una gran demanda y los tiempos de espera pueden ser más largos de lo habitual. Para ayudar con esto y evitar demoras, el IRS alienta a las personas a que planifiquen, revisen los consejos clave a continuación y vengan preparado con la información necesaria. Los empleados del IRS trabajarán arduamente para atender a tantas personas lo más rápido posible.

Servicios prestados

El sitio Comuníquese con su oficina local del IRS enumera todos los servicios proporcionados en un TAC específicos.

Si alguien tiene preguntas acerca de una factura de impuestos o una auditoría del IRS o necesita ayuda para resolver un problema de impuestos, recibirá asistencia de los empleados del IRS que se especializan en esos servicios. Si estos empleados no están disponibles, la persona recibirá un referido para estos servicios. Los empleados del Servicio del Defensor del Contribuyente del IRS también pueden estar disponibles para ayudar con algunos problemas.

La interpretación profesional de idiomas extranjeros estará disponible en muchos idiomas a través de un servicio de traducción por teléfono. Para las personas sordas o con problemas de audición que necesitan servicios de interpretación de lenguaje de señas, el personal del IRS programará citas para una fecha posterior. Alternativamente, estas personas pueden llamar a TTY/TDD 800-829-4059 para hacer una cita.

Para obtener más información acerca de las aperturas especiales de los sábados, visite IRS.gov/saturdayhours. Para obtener un resumen de los temas más solicitados de servicio al cliente, consulte la Publicación 5136 (SP), Guía de servicios del IRSPDF.

Llegue preparado

Las personas deben traer los siguientes documentos:

  • Identificación actual con foto emitida por el gobierno,
  • Tarjetas de Seguro Social o ITIN para ellos y todos los miembros de su hogar, incluidos su cónyuge y dependientes (si corresponde),
  • Cualquier carta o notificación del IRS recibida y documentos relacionados,
  • Para los servicios de verificación de identidad, dos formas de identificación y, si ya presentó la declaración de impuestos, una copia de la declaración de impuestos del año en cuestión.

Durante la visita, el personal del IRS también puede solicitarle la siguiente información:

  • Una dirección postal actual,
  • Comprobante de información de la cuenta bancaria incluida en una declaración de impuestos para recibir pagos o reembolsos mediante el depósito directo.

Opciones de preparación de declaraciones de impuestos

Aunque la preparación de declaraciones de impuestos no es un servicio que se ofrece en los TACs del IRS, ayuda está disponible a través de socios comunitarios, Free File del IRS y MilTax. Cualquier persona que aún necesite presentar una declaración de impuestos federales de 2022, incluso después de que finalice la temporada de presentación en el 18 de abril, puede usar estos recursos gratuitos, seguros y convenientes:

  1. Las personas o familias elegibles pueden obtener ayuda gratuita para preparar su declaración de impuestos en los sitios de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) o Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés). Para encontrar la ayuda gratuita para la preparación de declaraciones de impuestos más cercana, use la herramienta de localización VITA (en inglés) o llame al 800-906-9887.
  2. Cualquier individuo o familia que gane $73,000 o menos en 2022 puede usar el software de impuestos a través de Free File del IRS sin costo alguno. Hay productos en inglés y español.
  3. MilTax (en inglés), un programa del Departamento de la Defensa, ofrece software gratuito de preparación de declaraciones y presentación electrónica de declaraciones de impuestos federales y hasta tres declaraciones de impuestos estatales. Está disponible para todos los miembros militares y algunos veteranos, sin límite de ingresos hasta mediados de octubre.

Las Clínicas para Contribuyentes de Bajos Recursos, conocidas como LITC, también pueden estar disponibles para ayudar a las personas.

Ayuda disponible las 24 horas del día, los 7 días de la semana en IRS.gov

El IRS alienta a las personas a explorar IRS.gov antes de viajar a una oficina. Es la manera más rápida y fácil para que las personas obtengan la ayuda que necesitan.

Pueden aprender acerca de las muchas herramientas y recursos de autoservicio disponibles para resolver problemas tributarios comunes en línea. Algunos incluyen servicios de protección de identidad del IRSsolicitud de números de identificación de contribuyente individual (ITIN), reembolsostranscripciones y opciones de pago.

Los recursos disponibles incluyen:

By: IRS-2023-98SP, 8 de mayo de 2023


30 de marzo de 2023
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WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos (IRS) advirtió hoy a los profesionales de impuestos y a las empresas, a través de la lista de la Docena Sucia de este año. que continúan siendo un objetivo principal para los ladrones de identidad y que enfrentan amenazas de estafas comunes.

Como parte del esfuerzo anual de la Docena Sucia de estafas tributarias, el IRS y los socios de la Cumbre de Seguridad instaron a los profesionales tributarios y a las empresas a estar atentos a una variedad de solicitudes sospechosas por correo electrónico (conocido como spearphishing en inglés). A través de estos correos electrónicos, los estafadores intentan robar datos de clientes, credenciales de preparación de software de impuestos e identidades de preparadores de impuestos con el objetivo de obtener reembolsos de impuestos fraudulentos. Estas solicitudes pueden ir desde un correo electrónico que parece provenir de un posible cliente nuevo hasta una solicitud dirigida a los departamentos de nóminas y recursos humanos en la que se pide información confidencial del Formulario W-2.

«Es de vital importancia para los profesionales de impuestos y las empresas mantener una fuerte defensa contra los ataques cibernéticos como el spearphishing«, dijo Danny Werfel, Comisionado del IRS. «La información que estos negocios tienen en sus sistemas es extremadamente valiosa para un ladrón de identidad que busca robar identidades y presentar declaraciones de impuestos fraudulentas. Hay pasos sencillos que los profesionales de los impuestos y las empresas pueden tomar para evitar ser engañados por estas estafas comunes y que incluyen precaución adicional al abrir correos electrónicos, hacer clic en enlaces o compartir datos confidenciales de los clientes. Precauciones adicionales pueden ayudar mucho a proteger a los profesionales de los impuestos y a las empresas, así como a sus clientes».

Trabajando juntos como la Cumbre de Seguridad, el IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria de la nación han tomado numerosas medidas desde 2015 para advertir a las personas acerca de estafas comunes durante la temporada de impuestos y más allá, incluidos los fraudes de robo de identidad. La iniciativa de la Cumbre de Seguridad está comprometida a proteger a los contribuyentes, las empresas y el sistema tributario contra el fraude y el robo de identidad, y la Docena Sucia es parte de un esfuerzo más amplio.

La campaña anual de la Docena Sucia del IRS es una lista de 12 estafas que ponen a los contribuyentes y a la comunidad de profesionales de impuestos en riesgo de perder dinero, información personal, datos y más. Algunos elementos de la Docena Sucia son nuevos y otros vuelven a aparecer. Aunque la Docena Sucia no es un documento legal ni una lista formal de prioridades de aplicación de las agencias, su objetivo es alertar a los contribuyentes y a la comunidad de profesionales de impuestos de diversas estafas.

Evitar estafas de correo electrónico (spearphishing): consejos de ciberseguridad para profesionales de impuestos y negocios

Phishing es un término que se da a los correos electrónicos o mensajes de texto diseñados para que los usuarios proporcionen información personal, ya sea directamente o haciendo clic en un enlace o archivo adjunto. El spearphishing es un intento de phishing adaptado a una organización o empresa específica.

El IRS advierte a los profesionales de impuestos de la estafa de correo electrónico adaptado porque hay un mayor potencial de daño si el preparador de impuestos tiene una filtración de datos. Un ataque exitoso puede en última instancia robar los datos del cliente y la identidad del preparador de impuestos, permitiendo al ladrón presentar declaraciones fraudulentas.

Un contribuyente que se convierte en víctima de un robo de identidad relacionado con los impuestos es ciertamente un problema de estafa de correo electrónico adaptado, pero los delincuentes que buscan credenciales de preparadores de impuestos o acceso a la información relacionada con los impuestos de sus clientes aumentan el número potencial de víctimas.

La estafa de correo electrónico adaptado comienza con un correo electrónico sospechoso, que puede aparecer como una aplicación de preparación de impuestos u otro servicio o plataforma electrónicos. Algunos estafadores incluso usarán el logotipo del IRS y afirmarán algo así como «Se requiere acción: Su cuenta ha sido suspendida». A menudo, estos correos electrónicos hacen hincapié en la urgencia y piden a los profesionales de impuestos o a las empresas que hagan clic en enlaces para ingresar o verificar información.

Cómo evitar la estafa de correo electrónico:

  • Nunca haga clic en enlaces sospechosos.
  • Compruebe las solicitudes con el remitente original.
  • Esté alerta todo el año, no sólo durante la temporada de presentación de declaración de impuestos.

Suplantación de clientes: Estafa de correo electrónico dirigido a profesionales de impuestos

El IRS y sus socios de la Cumbre de Seguridad continúan viendo intentos de estafas de correo electrónico en los cuales se hacen pasar por un cliente potencial, conocido como la estafa del «Cliente Nuevo». Si el preparador de impuestos responde, el estafador envía un archivo adjunto malicioso o una URL que, en última instancia, le permite acceder a información confidencial del cliente en los sistemas informáticos del preparador de impuestos.

Solicitudes falsas de W-2: Estafas de correo electrónico dirigido a empresas

El IRS quiere advertir a las empresas de otra estafa específica de correo electrónico dirigida a los empleados de los departamentos de nóminas o contabilidad. Estos empleados pueden recibir un correo electrónico que parece provenir de una fuente oficial solicitando los W-2 de todos los empleados. El departamento de nóminas podría responder accidentalmente con estos importantes documentos, lo que proporcionaría a los estafadores datos W-2 de los empleados que pueden usarse para cometer fraude.

El IRS recomienda usar un proceso de revisión de dos personas cuando se reciban este tipo de solicitudes de W-2. El IRS también recomienda que cualquier solicitud de nóminas se envíe a través de un proceso oficial, como el portal de recursos humanos del empleador.

Haga la diferencia: denuncie fraudes y estafas

Las personas nunca deben responder a las estafas de correos electrónicos relacionadas con los impuestos ni pulsar en el enlace URL. En lugar de ello, las estafas deben denunciarse enviando el correo electrónico o una copia del mensaje de texto o SMS como archivo adjunto a phishing@irs.gov. La denuncia debe incluir el identificador de la persona que llama (correo electrónico o número de teléfono), la fecha, la hora y la zona horaria, y el número que recibió el mensaje.

Los contribuyentes también pueden denunciar las estafas al Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria (en inglés) o al Centro de Quejas de Delitos en Internet (en inglés). La página Reporte práctica fraudulenta de pesca de información en IRS.gov proporciona detalles completos. El Comprobador de seguridad de teléfonos inteligentes (en inglés)de la Comisión Federal de Comunicaciones es una herramienta útil contra las amenazas a la seguridad móvil.

Como parte del esfuerzo de concienciación de la Docena Sucia, el IRS alienta a las personas a denunciar individuos que promueven estafas de impuestos y preparadores de declaraciones de impuestos que deliberadamente preparan declaraciones indebidas.

Para denunciar una estafa tributaria o a un preparador de declaraciones de impuestos, las personas deben enviar por correo o fax un Formulario 14242 (SP), Informar Sospechas de Promociones Tributarias o Preparadores de Impuestos AbusivosPDFcompleto cualquier material de apoyo al Centro Principal de Desarrollo del IRS en la Oficina de Investigaciones de Promotores.

Dirección postal:

Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405
Fax: 877-477-9135

Alternativamente, los contribuyentes y los profesionales de impuestos pueden enviar la información a la Oficina de Denuncias del IRS (en inglés) para una posible recompensa monetaria.

Source: IRS-2023-62SP, 29 de marzo de 2023


27 de marzo de 2023
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WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos continuó hoy la serie Docena Sucia advirtiendo a los contribuyentes que eviten preparadores de declaraciones de impuestos sin escrúpulos y brindó consejos importantes para encontrar a un profesional de impuestos adecuado.

Las personas deben tener cuidado con preparadores de impuestos sospechosos y estar atentos a las señales comunes de alerta, incluido el cobro de servicios a base del monto del reembolso. Algunos preparadores de impuestos «fantasmas» se niegan a firmar la declaración de impuestos o le piden a la gente que firme una declaración en blanco. Todas estas son señales comunes de advertencia, y las personas siempre deben acudir con profesionales de impuestos confiables. El IRS ofrece una variedad de recursos para ayudar.

«La mayoría de los profesionales de impuestos ofrecen excelentes consejos y realmente pueden ayudar a las personas a navegar asuntos tributarios complejas. Pero seguimos viendo casos en los que los contribuyentes son víctimas de preparadores de impuestos sin escrúpulos que les ofrecen malos consejos y luego desaparecen», dijo Danny Werfel, Comisionado del IRS. «Alentamos a los contribuyentes a consultar las herramientas y los recursos disponibles para asegurarse de encontrar el profesional de impuestos adecuado para sus necesidades».

Los preparadores de impuestos sin escrúpulos marcan el sexto elemento de la campaña anual Docena Sucia del IRS: una lista de 12 estafas que ponen a los contribuyentes y a la comunidad profesional de impuestos en riesgo de perder dinero, información personal, datos y más. Algunos elementos de la lista son nuevos y otros hacen una visita de regreso. Si bien la lista no es un documento legal o una lista formal de las prioridades de aplicación de la agencia, su objetivo es alertar a los contribuyentes y a la comunidad profesional de impuestos de varias estafas en general.

Trabajando juntos como parte de la Cumbre de Seguridad, el IRS, las agencias tributarias estatales y la industria tributaria de la nación, incluidos los profesionales de impuestos, han tomado numerosas medidas desde 2015 para advertir a las personas acerca de estafas comunes durante la temporada de impuestos y el resto del año, que pueden aumentar el riesgo de robo de identidad. La iniciativa de la Cumbre se Seguridad se compromete a proteger a los contribuyentes, las empresas y el sistema tributario de los estafadores y los ladrones de identidad.

Elija con cuidado: verifique las credenciales de su preparador de impuestos

Los contribuyentes deben elegir un preparador de impuestos con el mismo cuidado con el que eligen a un médico o abogado. Después de todo, al preparador de impuestos se le confía información personal y financiera confidencial. Si bien hay diferentes tipos de preparadores de impuestos con diferentes niveles de credenciales y calificaciones (en inglés), también existen los siguientes estándares cuando se trata de encontrar un preparador:

  • Las necesidades individuales de un contribuyente determinarán qué tipo de preparador es mejor para él/ella.
  • Los contribuyentes son los responsables de toda la información en su declaración, independientemente de quién la prepare.
  • Los profesionales de impuestos deben tener un Número de Identificación de Preparador de Impuestos (PTIN) del IRS para preparar declaraciones de impuestos federales.

El IRS ofrece recursos para que los contribuyentes se eduquen acerca de los tipos de preparadores, los derechos de representación, así como un Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones seleccionadas (en inglés). Este directorio puede ayudar a los contribuyentes a encontrar un preparador de declaraciones con calificaciones específicas para satisfacer sus necesidades. El directorio se presta para buscar y clasificar a profesionales de acuerdo con ciertas categorías.

No se deje engañar: evite a los profesionales de impuestos egoístas y estafadores

La mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos brindan un servicio excepcional y profesional. Desafortunadamente, también hay algunos preparadores de impuestos poco éticos que deben evitarse a toda costa.

Una de las principales señales de alerta es cuando el preparador de impuestos no está dispuesto a firmar. Evite estos preparadores «fantasmas», que prepararán una declaración de impuestos, pero se negarán a firmar o incluir su Número de Identificación de Preparador de Impuestos (PTIN) del IRS como lo exige la ley.

No firmar la declaración podría significar que el preparador puede estar buscando obtener una ganancia rápida prometiendo un reembolso grande o cobrando tarifas según el monto del reembolso. Esto deja al contribuyente vulnerable y en apuros por cualquier información errónea en la declaración. Los contribuyentes nunca deben firmar una declaración en blanco o incompleta.

Los preparadores de impuestos sospechosos pueden:

  • Pedir un pago en efectivo solamente sin proporcionar un recibo.
  • Inventar ingresos falsos para tratar de obtener más créditos tributarios para sus clientes.
  • Reclamar deducciones falsas para aumentar el monto del reembolso.
  • Reembolsos directos a su cuenta bancaria, no a la cuenta del contribuyente.

Los contribuyentes pueden denunciar la mala conducta del preparador al IRS mediante el Formulario 14157 (SP), Queja contra el Preparador de Declaraciones de ImpuestosPDF. Si un contribuyente sospecha que un preparador de declaraciones de impuestos presentó o cambió su declaración de impuestos sin su consentimiento, debe presentar el Formulario 14157-A (SP), Declaración Jurada de Fraude o Conducta Indebida del Preparador de Declaraciones de ImpuestosPDF.

Haga la diferencia: Reporte fraudes y estafas

Como parte del esfuerzo de concienciación de la Docena Sucia, el IRS alienta a las personas a denunciar individuos que promueven estafas de impuestos y preparadores de declaraciones de impuestos que deliberadamente preparan declaraciones indebidas.

Para denunciar una estafa tributaria o a un preparador de declaraciones de impuestos, las personas deben enviar por correo o fax un Formulario 14242 (SP), Informar Sospechas de Promociones Tributarias o Preparadores de Impuestos AbusivosPDF completo y cualquier material de apoyo al Centro Principal de Desarrollo del IRS en la Oficina de Investigaciones de Promotores.

Dirección postal:

Internal Revenue Service Lead Development Center
Stop MS5040
24000 Avila Road
Laguna Niguel, California 92677-3405
Fax: 877-477-9135

Alternativamente, los contribuyentes y los profesionales de impuestos pueden enviar la información a la Oficina de Denuncias del IRS (en inglés) para una posible recompensa monetaria.

Para obtener más información, consulte Planes tributarios abusivos y preparadores de declaraciones de impuestos abusivos.

Midia: IRS-2023-59SP, 27 de marzo de 2023


2 de febrero de 2023
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WASHINGTON — Para ayudar a los contribuyentes a navegar el comienzo de la temporada tributaria de 2023, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofreció hoy una lista de verificación con recordatorios para las personas, conforme se preparan para presentar la declaración de impuestos.

Desde la recopilación de documentos hasta la presentación de su declaración, estos pasos ayudarán a facilitar la preparación de impuestos en 2023:

1. Reúna la documentación y los archivos de impuestos para verificar que todo se presente con exactitud para evitar perderse de algún beneficio o credito.

Los contribuyentes deben tener todos sus documentos importantes y necesarios antes de preparar su declaración. Esto ayuda a que presente una declaración completa y precisa. Los errores y las omisiones atrasan el procesamiento de impuestos, incluidos los tiempos de entrega de reembolsos.

Cierta información necesaria antes de comenzar incluye:

  • Números de Seguro Social de todas las personas que figuran en la declaración de impuestos
  • Numeros de cuentas bancaria y de ruta
  • Varios formularios de impuestos como W-2, 1099, 1098, así como cualquier carta del IRS que mencione un monto recibido por algún beneficio tributario.
  • Formulario 1095-A, Declaración del Mercado de Seguros Médicos,
  • Cualquier carta del IRS que mencione un monto recibido para una determinada deducción o crédito tributario.

2. Recuerde informar todos los tipos de ingresos en la declaración de impuestos.

Esto es importante para evitar recibir un aviso o una factura del IRS. No olvide incluir los ingresos de:

  • Bienes creados y vendidos en plataformas en línea,
  • Ingreso de inversión,
  • Trabajo a tiempo parcial o de temporada,
  • Trabajo por cuenta propia u otras actividades comerciales,
  • Servicios prestados a través de aplicaciones móviles.

3. Presente una declaración precisa haciéndolo electrónicamente y elija depósito directo para evitar demoras en el reembolso.

Evite las devoluciones en papel. El software de impuestos ayuda a las personas a evitar errores al hacer los cálculos. Guía a las personas a través de cada sección de su declaración de impuestos a traves de un formato de preguntas y respuestas.

Para aquellos que esperan que se procese su declaración de impuestos de 2021, aquí hay un consejo especial para asegurarse de que el IRS acepte su declaración de impuestos de 2022 para su procesamiento. Asegúrese de ingresar $0 (cero dólares) para el ingreso bruto ajustado (AGI) del año pasado en la declaración de impuestos de 2022. Todos los demás deben ingresar el AGI del año anterior de la declaración del año pasado.

4. Hay recursos gratis disponibles para ayudar a los contribuyentes a declarar.

Free File podría estar disponible para contribuyentes calificados. Para aquellos que buscan evitar posibles demoras al presentar una declaración de impuestos en papel, Free File del IRS es una opción. Free File del IRS está disponible para cualquier persona o familia que haya ganado $73,000 o menos en 2022.

Con Free File del IRS, los principales proveedores de software de impuestos hacen que sus productos en línea estén disponibles gratuitamente como parte de una asociación de 21 años con el IRS. Este año, hay siete productos en inglés y uno en español. Los contribuyentes deben acceder a estos productos a través del sitio web del IRS.

Las personas que ganan más de $73,000 pueden usar los formularios rellenables de Free File del IRS. Estas son la versión electrónica de los formularios en papel del IRS. Este producto es mejor para las personas que se sienten cómodas preparando sus propios impuestos.

Los contribuyentes que califican también pueden encontrar ayuda gratis para la preparación de impuestos a través del país por medio de los programas de Ayuda Voluntaria al Contribuyente (VITA) y Asesoramiento Tributario para Personas de Edad Avanzada (TCE).

5. Elija cuidadosamente a un profesional de impuestos.

La mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos son profesionales, honestos y brindan un excelente servicio a sus clientes. Sin embargo, existen preparadores de declaraciones de impuestos deshonestos que presentan declaraciones de impuestos falsas. El IRS tiene un Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones selectas (en inglés) y más información acerca de cómo elegir un profesional de impuestos en IRS.gov.

6. Evite largas demoras telefónicas; use los recursos en línea antes de llamar al IRS.

Para evitar largos tiempos de espera, el IRS insta a las personas a usar IRS.gov para obtener respuestas a sus preguntas de impuestos (en inglés), verificar el estado de un reembolso o pagar impuestos. No se necesita tiempo de espera ni cita: las herramientas y los recursos en línea están disponibles las 24 horas del día. La herramienta Asistente Tributario Interactivo del IRS y los recursos Permítanos ayudarle son especialmente útiles.

Además, el IRS sugiere que los contribuyentes se mantengan actualizados de información tributaria importante en línea al:

  • Descargue la aplicación móvil IRS2Go, mire los videos de YouTube del IRS o siga al IRS en Twitter, Facebook, LinkedIn e Instagram para obtener las últimas actualizaciones acerca de cambios en los impuestos, alertas de estafas, iniciativas, productos y servicios.

Press: IRS-2023-17SP, 31 de enero de 2023